魯西化工: 關(guān)于對(duì)《魯西化工集團(tuán)股份有限公司擬吸收合并魯西集團(tuán)有限公司所涉及的魯西集團(tuán)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》修訂說明的公告

 證券代碼：000830   證券簡(jiǎn)稱：魯西化工     公告編號(hào)：2023-012

債券代碼：112825    債券簡(jiǎn)稱：18魯西01

(資料圖片僅供參考)

          魯西化工集團(tuán)股份有限公司

關(guān)于對(duì)《魯西化工集團(tuán)股份有限公司擬吸收合并魯西集團(tuán)有

限公司所涉及的魯西集團(tuán)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)

          評(píng)估報(bào)告》修訂說明的公告

   本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)

確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

  為保護(hù)公司及全體股東的利益，驗(yàn)證魯西集團(tuán)有限公司（以

下簡(jiǎn)稱“魯西集團(tuán)”）評(píng)估價(jià)值是否發(fā)生不利變化，2022 年 11

月 23 日，上海東洲資產(chǎn)評(píng)估有限公司以 2022 年 9 月 30 日為基

準(zhǔn)日對(duì)魯西集團(tuán)進(jìn)行了加期評(píng)估，并出具東洲評(píng)報(bào)字[2022]第

公司所涉及的魯西集團(tuán)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)

告》（以下簡(jiǎn)稱“《加期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》”），根據(jù)《加期資產(chǎn)

評(píng)估報(bào)告》，魯西集團(tuán)評(píng)估值未發(fā)生減值。

  魯西化工集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于 2023

年 3 月 14 日召開第八屆董事會(huì)第三十五次會(huì)議，審議通過了《關(guān)

于同意<魯西化工集團(tuán)股份有限公司擬吸收合并魯西集團(tuán)有限公

司所涉及的魯西集團(tuán)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告>

（東洲評(píng)報(bào)字[2022]第 2147 號(hào)）的議案》，對(duì)原《加期資產(chǎn)評(píng)

估報(bào)告》進(jìn)行更新，將魯西集團(tuán)兩項(xiàng)被撤銷商標(biāo)不再納入評(píng)估范

圍。

   經(jīng)核查，對(duì)《加期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》

                 “七、評(píng)估方法”之“（三）

資產(chǎn)基礎(chǔ)法介紹”之“3.長(zhǎng)期股權(quán)投資”中關(guān)于魯西集團(tuán)持有的

上市公司股份采用市場(chǎng)法評(píng)估進(jìn)行進(jìn)一步說明，現(xiàn)修訂如下：

     修訂前：

   魯西化工為魯西集團(tuán)投資的上市公司，對(duì)持有的上市公司股

份采用市場(chǎng)法評(píng)估，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》結(jié)

合本次發(fā)行股份吸收合并方案，本次評(píng)估采用定價(jià)基準(zhǔn)日前 120

個(gè)交易日股票交易均價(jià)的 90%，即每股單價(jià) 14.76 元作為股份評(píng)

估價(jià)。

     同時(shí)根據(jù)魯西化工 2022 年 7 月 18 日發(fā)布的《關(guān)于實(shí)施 2021

年年度權(quán)益分派后調(diào)整發(fā)行股份吸收合并暨關(guān)聯(lián)交易的股票發(fā)

行價(jià)格的公告》，因上市公司股票在本次股份發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日

至發(fā)行日期間發(fā)生派息事項(xiàng)，即根據(jù)魯西化工披露的《2021 年

年度權(quán)益分派實(shí)施公告》，以利潤(rùn)分配實(shí)施前的上市公司最新股

本總額 1,919,676,011 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派現(xiàn)金紅

利 20.00 元(含稅)，本次利潤(rùn)分配方案的除權(quán)除息日為 2022 年

公司將按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所相關(guān)規(guī)則相應(yīng)調(diào)整發(fā)行價(jià)格，為

  考慮重組方案股票調(diào)整后發(fā)行價(jià)格公允合理。

  本次以魯西集團(tuán)持股份數(shù)和調(diào)整后發(fā)行價(jià)的乘積計(jì)算確定

評(píng)估值。

  修訂后：

  魯西化工為魯西集團(tuán)投資的上市公司，對(duì)持有的上市公司股

份采用市場(chǎng)法評(píng)估，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》結(jié)

合本次發(fā)行股份吸收合并方案，本次采用定價(jià)基準(zhǔn)日前 120 個(gè)交

易日股票交易均價(jià)的 90%，

             即每股單價(jià) 14.76 元作為股份評(píng)估價(jià)。

同時(shí)根據(jù)魯西化工 2022 年 7 月 18 日發(fā)布的《關(guān)于實(shí)施 2021 年

年度權(quán)益分派后調(diào)整發(fā)行股份吸收合并暨關(guān)聯(lián)交易的股票發(fā)行

價(jià)格的公告》，對(duì)基準(zhǔn)日前現(xiàn)金紅利進(jìn)行除息計(jì)算后的每股單價(jià)

的乘積計(jì)算確定評(píng)估值。

  經(jīng)查詢魯西化工本次加期評(píng)估基準(zhǔn)日前 120 個(gè)交易日的每

日加權(quán)平均價(jià)格的算術(shù)平均值的 90%（14.69 元/股）高于重組方

案調(diào)整后股票發(fā)行價(jià)格（12.76 元/股）；同時(shí)魯西化工 2022 年

在定價(jià)評(píng)估基準(zhǔn)日（2021 年 12 月 31 日）后經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀

況未發(fā)生重大不利變化，故本次基準(zhǔn)日長(zhǎng)期股權(quán)投資無(wú)減值跡象。

因本次交易中已明確發(fā)行價(jià)格為 12.76 元/股，以發(fā)行價(jià)折算評(píng)

估值使魯西集團(tuán)的股東因通過持有魯西集團(tuán)股權(quán)而獲取的上市

公司魯西化工股份數(shù)量，與原先魯西集團(tuán)本身持有魯西化工股份

數(shù)量保持一致，即 1 股換 1 股，且交易完成后魯西集團(tuán)持有的魯

西化工股份將予以注銷，故市價(jià)法與經(jīng)濟(jì)行為匹配。因此考慮重

組方案股票發(fā)行價(jià)格公允合理，本次以魯西集團(tuán)持股份數(shù)和調(diào)整

后發(fā)行價(jià)的乘積計(jì)算確定評(píng)估值。

  如果按照加期基準(zhǔn)日魯西化工股票的市場(chǎng)價(jià)格重新評(píng)估，將

涉及同步調(diào)整上市公司發(fā)行新股的價(jià)格，從而導(dǎo)致影響整體交易

方案。但因“1 股換 1 股”的邏輯，即使上市公司調(diào)整發(fā)行價(jià)格

也不會(huì)導(dǎo)致魯西集團(tuán)的股東因通過持有魯西集團(tuán)股權(quán)而間接持

有魯西化工股票的資產(chǎn)而獲取上市公司魯西化工股份數(shù)量的變

動(dòng)。綜合考慮對(duì)交易方案及交易各方影響，本次加期評(píng)估仍按照

  除上述修訂內(nèi)容外，

          《加期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》的其他內(nèi)容不變。

上述修訂不會(huì)對(duì)《加期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》評(píng)估結(jié)果造成影響，評(píng)估

方法和評(píng)估結(jié)果未發(fā)生變更。本次修訂無(wú)需提交公司董事會(huì)審議。

  更新后的《加期資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》詳見公司在指定信息媒體披

露的相關(guān)公告。

  特此公告。

                  魯西化工集團(tuán)股份有限公司

                      董事會(huì)

                   二〇二三年三月十七日

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