【世界新視野】芳源股份: 中國國際金融股份有限公司關(guān)于廣東芳源新材料集團(tuán)有限公司2023年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計的核查意見

          中國國際金融股份有限公司

       關(guān)于廣東芳源新材料集團(tuán)股份有限公司

  中國國際金融股份有限公司（以下簡稱“中金公司”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為廣東

(資料圖片僅供參考)

芳源新材料集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“芳源股份”、“公司”）向不特定對象發(fā)

行可轉(zhuǎn)換公司債券的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海

證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第

定，對芳源股份 2023 年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計事項(xiàng)進(jìn)行了審慎核查，具體情

況如下：

  一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況

  （一）日常關(guān)聯(lián)交易履行的審議程序

  芳源股份于 2022 年 12 月 19 日召開第三屆董事會第十二次會議，審議通過

了《關(guān)于 2023 年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計的議案》。根據(jù)日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的

需要，公司及控股子公司預(yù)計 2023 年度與關(guān)聯(lián)方貝特瑞新材料集團(tuán)股份有限公

司（以下簡稱“貝特瑞”）、威立雅新能源科技（江門）有限公司（以下簡稱“威

立雅江門”）發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易金額合計不超過 210,800.00 萬元人民幣。關(guān)聯(lián)董

事謝宋樹對該議案的子議案《關(guān)于 2023 年度與威立雅江門日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)

計的議案》回避表決，出席會議的其他非關(guān)聯(lián)董事一致同意該議案。

  公司獨(dú)立董事對上述議案進(jìn)行了事前認(rèn)可，同意提交董事會審議，并在董事

會審議時發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見。

  獨(dú)立董事事前認(rèn)可意見：公司對 2023 年度的日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計符合公

司實(shí)際經(jīng)營需要，系正常的商業(yè)經(jīng)營行為，交易各方在協(xié)商一致的基礎(chǔ)上達(dá)成交

易共識，交易價格按市場價格執(zhí)行，遵循了公開、公平、公正原則，不會對公司

的獨(dú)立性產(chǎn)生影響。因此，我們同意將該議案提交董事會審議。

  獨(dú)立董事意見：公司與關(guān)聯(lián)方之間的日常關(guān)聯(lián)交易為公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)所

需，符合公司經(jīng)營發(fā)展需要，不存在損害公司及非關(guān)聯(lián)股東利益的情況。交易將

由雙方根據(jù)產(chǎn)品指標(biāo)并參考市場價格協(xié)商定價，公平合理、定價公允，不會對公

司的獨(dú)立性產(chǎn)生影響。董事會在審議該議案時，關(guān)聯(lián)董事予以回避表決，審議程

序符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

  公司董事會審計委員會審議通過該議案并對該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)發(fā)表了書面意

見：公司對 2023 年日常關(guān)聯(lián)交易額度進(jìn)行預(yù)計是基于公司正常經(jīng)營需要，遵循

公平、自愿的交易原則，定價公允，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，

同意將本議案提交董事會審議。

  本議案尚需提交公司股東大會審議，其中關(guān)聯(lián)股東貝特瑞需要在股東大會上

對子議案《關(guān)于 2023 年度與貝特瑞日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計的議案》回避表決；

關(guān)聯(lián)股東貝特瑞、謝宋樹、陳劍良需要在股東大會上對子議案《關(guān)于 2023 年度

與威立雅江門日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計的議案》回避表決。

  （二）2023 年日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計金額和類別

                                                               單位：萬元人民幣

關(guān)聯(lián)                          占同類                       占同類       本次預(yù)計金額與

               本次預(yù)計金                  月與關(guān)聯(lián)人

交易    關(guān)聯(lián)人                   業(yè)務(wù)比                       業(yè)務(wù)比      2022 年實(shí)際發(fā)生金

                 額                    累計已發(fā)生

類別                           例                         例       額差異較大的原因

                                      的交易金額

                                                               根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營

      貝特瑞         800.00     0.38%          263.98     0.13%

向關(guān)聯(lián)                                                             需要預(yù)計采購量

人購買   威立雅                                                      根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營

原材料    江門                                                       需要預(yù)計采購量

          小計    10,800.00   5.17%           263.98    0.13%         -

                                                               根據(jù)關(guān)聯(lián)方預(yù)計采

向關(guān)聯(lián)

      貝特瑞      200,000.00   96.64%        75,435.69   36.45%   購需求及公司產(chǎn)能

人銷售

                                                                  確定

 產(chǎn)品

          小計   200,000.00   96.64%        75,435.69   36.45%        -

     合計        210,800.00         -       75,699.78        -        -

  注 1：占同類業(yè)務(wù)比例=該類關(guān)聯(lián)交易實(shí)際發(fā)生額/2021 年度經(jīng)審計同類業(yè)務(wù)的發(fā)生額；

  注 2：2022 年 1-11 月與關(guān)聯(lián)人累計已發(fā)生的交易金額為未經(jīng)審計數(shù)據(jù)；

  注 3：上述金額為不含稅金額。

  （三）前次日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計和執(zhí)行情況

                                                              單位：萬元人民幣

關(guān)聯(lián)交易類別        關(guān)聯(lián)人

                             金額              實(shí)際發(fā)生金額          金額差異較大的原因

              貝特瑞               500.00              263.98       -

向關(guān)聯(lián)人購買

                                                             威立雅江門生產(chǎn)線未

  原材料        威立雅江門            20,000.00                  -

                                                               實(shí)際投產(chǎn)

向關(guān)聯(lián)人銷售                                                       根據(jù)客戶實(shí)際采購需

              貝特瑞          100,000.00            75,435.69

  產(chǎn)品                                                            求實(shí)施

向關(guān)聯(lián)人銷售

             威立雅江門                      -             0.11       -

 燃料和動力

        合計                 120,500.00            75,699.78       -

 注 1：2022 年 1-11 月實(shí)際發(fā)生金額為未經(jīng)審計數(shù)據(jù)；

 注 2：上述金額為不含稅金額。

 二、關(guān)聯(lián)人基本情況和關(guān)聯(lián)關(guān)系

 （一）關(guān)聯(lián)人的基本情況

統(tǒng)一社會信用

代碼

公司性質(zhì)     其他股份有限公司（上市）

成立時間     2000 年 8 月 7 日

注冊資本     72,807.9225 萬元人民幣

         深圳市光明新區(qū)公明辦事處西田社區(qū)高新技術(shù)工業(yè)園第 1、2、3、4、5、

住所

法定代表人    賀雪琴

         一般經(jīng)營項(xiàng)目是：經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)。許可經(jīng)營項(xiàng)目是：生產(chǎn)經(jīng)營鋰離子

經(jīng)營范圍

         電池正極材料和負(fù)極材料；普通貨運(yùn)。

控股股東     中國寶安集團(tuán)控股有限公司

         截至 2021 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)為 1,645,150.73 萬元，歸屬于母公司所

主要財務(wù)指標(biāo)   有者權(quán)益為 765,726.89 萬元，營業(yè)收入為 1,049,135.01 萬元，歸屬于上市

         公司股東的凈利潤為 144,098.54 萬元（以上數(shù)據(jù)已經(jīng)審計）

統(tǒng)一社會信用

代碼

公司性質(zhì)     有限責(zé)任公司（臺港澳與境內(nèi)合資）

成立時間     2018 年 8 月 27 日

注冊資本       5,000 萬元人民幣

住所         廣東省江門市新會區(qū)古井鎮(zhèn)官沖村楊桃山、礦田（土名）

法定代表人      ZHOU Xiaohua

           廢舊電池回收技術(shù)、工藝及裝備的研發(fā)與銷售；電池、廢舊電池（憑有效

           的《危險廢物經(jīng)營許可證》經(jīng)營）、塑料及含有鋰、鎳、鈷、銅、錳等的

           有色金屬廢物的收集、處置、利用與銷售；鋰電池和新能源汽車動力電池

           回收、梯次利用與銷售；新能源汽車動力電池材料、循環(huán)技術(shù)的研究、開

經(jīng)營范圍       發(fā)及高新技術(shù)咨詢與服務(wù)；含鋰的電池材料的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售；國內(nèi)一

           般貿(mào)易（法律、行政法規(guī)禁止的項(xiàng)目除外，法律、行政法規(guī)限制的項(xiàng)目需

           取得行政許可后方可經(jīng)營）；經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)（實(shí)行國營貿(mào)易管理的貨物

           除外）（以上經(jīng)營項(xiàng)目不涉及外商投資準(zhǔn)入特別管理措施）（依法須經(jīng)批

           準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）。

           威立雅中國控股有限公司持股 53.44%，廣東芳源新材料集團(tuán)股份有限公司

股權(quán)結(jié)構(gòu)       持股 20.00%，貝特瑞新材料集團(tuán)股份有限公司持股 10.00%，廣州得樂環(huán)

           保技術(shù)有限公司持股 9.36%，深圳市普蘭德儲能技術(shù)有限公司持股 7.20%

           截至 2021 年 12 月 31 日，總資產(chǎn)為 11,766.02 萬元，凈資產(chǎn)為 4,735.70 萬

主要財務(wù)指標(biāo)

           元，營業(yè)收入為 0.17 萬元，凈利潤為-105.62 萬元（以上數(shù)據(jù)已經(jīng)審計）

  （二）與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系

     關(guān)聯(lián)人                           關(guān)聯(lián)關(guān)系

     貝特瑞      貝特瑞直接持有公司 5%以上股份

              威立雅江門系公司參股公司，公司董事會秘書陳劍良同時擔(dān)任威立雅

 威立雅江門

              江門董事，公司董事謝宋樹同時擔(dān)任威立雅江門監(jiān)事

  （三）履約能力分析

  上述關(guān)聯(lián)方依法存續(xù)并正常經(jīng)營，具備良好履約能力和支付能力，雙方交易

能正常結(jié)算。公司將就預(yù)計發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)方簽署合同或協(xié)議并嚴(yán)格

按照約定執(zhí)行，雙方履約具有法律保障。

  三、日常關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容

  （一）關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容

  公司本次預(yù)計的日常關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容主要為向關(guān)聯(lián)方購買原材料及銷售產(chǎn)品。

關(guān)聯(lián)交易價格均按照公開、公平和公正的原則并參考市場價格確定。公司與關(guān)聯(lián)

方之間的關(guān)聯(lián)交易，遵循公平、公正、公開的市場原則，交易價格以市場價格為

基礎(chǔ)協(xié)商商定。

  （二）關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署情況

  本次日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計事項(xiàng)經(jīng)公司股東大會審議通過后，公司與關(guān)聯(lián)方將根

據(jù)業(yè)務(wù)開展情況簽訂相應(yīng)的協(xié)議。

  四、日常關(guān)聯(lián)交易目的和對上市公司的影響

  （一）關(guān)聯(lián)交易的必要性

  公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易，是公司正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，有利于充分利

用各方的優(yōu)勢資源，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，提高公司競爭力，公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生的銷售、

采購符合必要性、合理性。

  （二）關(guān)聯(lián)交易定價的公允性

  公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易定價、結(jié)算方式和條件是按照正常的市場交易條件

及有關(guān)協(xié)議的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，符合商業(yè)慣例，關(guān)聯(lián)交易遵循公開、公平、公正的

原則，定價公允合理，不存在損害公司及公司股東尤其是中小股東利益的情況。

  （三）關(guān)聯(lián)交易的持續(xù)性

  在公司生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定發(fā)展的情況下，公司與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易將持續(xù)存

在。公司本次預(yù)計的日常關(guān)聯(lián)交易不會對公司的獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響，不存在損

害公司及股東利益的情形，不會對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生不利影響。

  五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

  經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司 2023 年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計事項(xiàng)已經(jīng)公

司董事會審議通過，關(guān)聯(lián)董事已回避表決，獨(dú)立董事對上述事項(xiàng)予以事前認(rèn)可，

并發(fā)表了明確的同意意見，并將提交股東大會審議，履行了必要的審議程序。截

至本核查意見出具日，上述關(guān)聯(lián)交易的決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章

程》的規(guī)定。公司 2023 年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計事項(xiàng)為公司開展日常經(jīng)營活

動所需，關(guān)聯(lián)交易價格將參考市場價格確定，不存在損害公司及中小股東利益的

行為。綜上，保薦機(jī)構(gòu)對公司 2023 年度日常關(guān)聯(lián)交易額度預(yù)計事項(xiàng)無異議。

  （以下無正文）

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標(biāo)簽： 關(guān)聯(lián)交易 股份有限公司 中國國際