羅欣藥業(yè): 關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購注銷完成的公告

證券代碼：002793             股票簡稱：羅欣藥業(yè)         公告編號：2022-086

                 羅欣藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司

(資料圖片)

            關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)業(yè)績承諾補(bǔ)償股份

                     回購注銷完成的公告

   本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

   特別提示：

予以注銷。公司已于 2022 年 11 月 10 日在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳

分公司完成股份回購注銷手續(xù)。本次回購注銷完成后，公司股份總數(shù)由

   一、本次重組事項概述

了第三屆董事會第七次會議、第三屆董事會第九次會議及 2019 年第一次臨時股

東大會，審議通過了公司重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易購買山東

羅欣 99.65476%股權(quán)相關(guān)事項。

大資產(chǎn)重組及向山東羅欣控股有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)的批復(fù)》（證監(jiān)許可

[2019]3006 號）核準(zhǔn)公司向山東羅欣控股有限公司等 33 名交易對方發(fā)行共計

                                  （編號：LXYY0000036）

并將公司登記在其股東名冊，公司持有山東羅欣 607,495,428 股股份，股票種類

為普通股。公司完成本次重組的置入資產(chǎn)交割程序。同日，公司與本次重組各方

簽署《置出資產(chǎn)交割確認(rèn)書》，自置出資產(chǎn)交割日（即 2019 年 12 月 31 日）起，

公司即被視為已經(jīng)履行完畢本次交易項下置出資產(chǎn)交付義務(wù)。

過戶登記確認(rèn)書》，公司原控股股東、實際控制人方秀寶及其一致行動人李雪琴、

方東暉、方潔音已經(jīng)將其持有的 33,060,750 股、34,575,280 股、6,961,500 股和

上市交易。

   二、業(yè)績承諾補(bǔ)償方案基本情況

   （一）業(yè)績承諾情況

   根據(jù)公司與業(yè)績承諾方簽訂的《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》及《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議

之補(bǔ)充協(xié)議》，業(yè)績承諾方承諾山東羅欣在 2019 年度、2020 年度和 2021 年度（以

下簡稱“業(yè)績承諾期”）實現(xiàn)的合并報表范圍扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司

所有者的凈利潤（以下簡稱“扣非歸母凈利潤”）分別不低于 55,000.00 萬元、

   （二）業(yè)績承諾實現(xiàn)情況

   根據(jù)天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的天健審〔2020〕6-133 號、

天健審〔2021〕6-228 號和天健審〔2022〕6-26 號《關(guān)于山東羅欣藥業(yè)集團(tuán)股份

有限公司業(yè)績承諾完成情況的鑒證報告》，山東羅欣 2019 年度、2020 年度和 2021

年 度 經(jīng) 審 計 的 扣 非 歸 母 凈 利 潤 分 別 為 56,450.69 萬 元 、 33,974.95 萬 元 和

   三、本次重組涉及的業(yè)績承諾補(bǔ)償及資產(chǎn)減值補(bǔ)償約定

   （一）業(yè)績承諾補(bǔ)償

   根據(jù)《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》及《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》的約定，若

山東羅欣在業(yè)績承諾期內(nèi)每個會計年度末，截至當(dāng)期期末累計實際扣非歸母凈利

潤未能達(dá)到截至當(dāng)期期末累計承諾扣非歸母凈利潤，則公司應(yīng)依據(jù)下述公式計算

并確定交易對方應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~，并以書面形式通知交易對方：

截至當(dāng)期期末累計實際扣非歸母凈利潤）÷業(yè)績承諾期內(nèi)各年累計承諾扣非歸母

凈利潤總和×置入資產(chǎn)交易作價－累計已補(bǔ)償金額。當(dāng)期所需補(bǔ)償金額小于零時，

按零取值，即已經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~不沖回。

量=因業(yè)績承諾當(dāng)期所需補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股份發(fā)行價格。在

逐年補(bǔ)償?shù)那闆r下，各年計算的當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量小于零時，按零取值，即已

補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

行股份購買資產(chǎn)獲得的上市公司股份進(jìn)行補(bǔ)償。當(dāng)股份補(bǔ)償?shù)目倲?shù)達(dá)到本次發(fā)行

股份購買資產(chǎn)發(fā)行的股份總數(shù)的 90%后仍需進(jìn)行補(bǔ)償?shù)模灰讓Ψ娇勺灾鬟x擇采

用現(xiàn)金或股份的形式繼續(xù)進(jìn)行補(bǔ)償，直至覆蓋其應(yīng)補(bǔ)償?shù)娜拷痤~。

配股、現(xiàn)金分紅派息等事項，與交易對方應(yīng)補(bǔ)償股份相對應(yīng)的新增股份或利益，

隨交易對方應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞菀徊⒀a(bǔ)償給公司。補(bǔ)償按以下公式計算：

  如公司實施送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本、配股，補(bǔ)償股份數(shù)調(diào)整為：調(diào)整前補(bǔ)

償股份數(shù)×（1+送股或轉(zhuǎn)增比例或配股比例）。

  如公司實施分紅派息，交易對方取得的補(bǔ)償股份所對應(yīng)的現(xiàn)金股利應(yīng)返還給

公司，計算公式為：返還金額=每股已分配現(xiàn)金股利（以稅后金額為準(zhǔn)）×應(yīng)補(bǔ)

償股份數(shù)。

超過置入資產(chǎn)的交易作價。

量時，或其認(rèn)購的股份不足以履行協(xié)議約定的補(bǔ)償義務(wù)時，不足部分由交易對方

以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償。

  （二）資產(chǎn)減值補(bǔ)償

  本次重組實施完畢后第三個會計年度（本次重組實施完畢當(dāng)年作為第一個會

計年度）結(jié)束時，公司將聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對置入資產(chǎn)進(jìn)行

減值測試并出具專項審核意見。如該等資產(chǎn)發(fā)生減值，業(yè)績承諾方將對公司進(jìn)行

補(bǔ)償。即：

  置入資產(chǎn)期末減值額＞業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金額+業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人已

補(bǔ)償股份總數(shù)×本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股份發(fā)行價格（如在業(yè)績承諾期內(nèi)上市

公司有實施送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本、配股、現(xiàn)金分紅派息等事項，該價格進(jìn)行

相應(yīng)調(diào)整），則業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人將另行進(jìn)行補(bǔ)償。另需補(bǔ)償?shù)慕痤~及股份數(shù)量計

算方法如下：

   減值測試應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~=置入資產(chǎn)期末減值額－（業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人已補(bǔ)償?shù)?/p>

現(xiàn)金額+業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人已補(bǔ)償股份總數(shù)×本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股份發(fā)行價

格）。

   減值測試應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量=減值測試應(yīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~÷本次發(fā)行股份購買資

產(chǎn)的股份發(fā)行價格。

   四、補(bǔ)償方案

   綜合考慮 2020 年、2021 年業(yè)績補(bǔ)償方案及業(yè)績承諾期滿資產(chǎn)減值補(bǔ)償情況，

業(yè)績承諾方整體業(yè)績補(bǔ)償金額合計 2,291,131,273.12 元，折合應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量合

計 371,334,114 股。另外，根據(jù)公司 2019 年度、2020 年度及 2021 年度權(quán)益分派

方案，公司已向權(quán)益分派登記日收市后登記在冊的股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利

的現(xiàn)金分紅應(yīng)在扣除相應(yīng)稅款后返還給公司。具體內(nèi)容詳見公司于 2022 年 5 月

業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷對應(yīng)補(bǔ)償股份的公告》。

   五、本次回購注銷補(bǔ)償股份已履行的相關(guān)審批程序

   公司分別于 2022 年 5 月 26 日、2022 年 6 月 13 日召開第四屆董事會第二十

三次會議、第四屆監(jiān)事會第十九次會議和 2022 年第一次臨時股東大會，審議通

過了《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)業(yè)績補(bǔ)償方案暨回購注銷對應(yīng)補(bǔ)償股份的議案》，

公司獨立董事對該事項進(jìn)行了事前審核并發(fā)表了同意的獨立意見，獨立財務(wù)

顧問對該事項發(fā)表明確同意的核查意見，具體內(nèi)容詳見公司于 2022 年 5 月 27

日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)業(yè)

績補(bǔ)償方案暨回購注銷對應(yīng)補(bǔ)償股份的公告》等相關(guān)公告。

   公司分別于 2022 年 8 月 29 日、2022 年 9 月 14 日召開第四屆董事會第二十

四次會議、2022 年第二次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于定向回購業(yè)績補(bǔ)償

股份減少注冊資本并修訂<公司章程>的議案》，公司決定分別以 1 元/年的價格定

向回購 33 名補(bǔ)償義務(wù)人 2020 年度和 2021 年度應(yīng)補(bǔ)償股份合計 371,334,114 股，

并辦理業(yè)績補(bǔ)償股份注銷手續(xù)，回購價格合計 66 元。具體內(nèi)容詳見公司于 2022

年 8 月 30 日刊登于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于擬定向回購

注銷業(yè)績補(bǔ)償股份減少注冊資本的公告》。

   六、本次業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購注銷完成情況

（http://www.cninfo.com.cn/）的《關(guān)于擬回購注銷業(yè)績補(bǔ)償股份涉及減資暨通知

債權(quán)人的提示性公告》。

公司本次業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購注銷事宜已于 2022 年 11 月 10 日辦理完成。本

次回購注銷完成后，公司股份總數(shù)由 1,458,922,600 股變更為 1,087,588,486 股。

   七、本次股份回購注銷完成后公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動情況

   本次業(yè)績承諾補(bǔ)償股份回購注銷完成后，公司股本變動情況如下：

                  本次變動前                                本次變動后

                          本次變動數(shù)量

   股份性質(zhì)                                                           比例

              數(shù)量（股） 比例（%）  （股）                       數(shù)量（股）

                                                                  （%）

一、有限售條件股份     964,834,012     66.13   -371,334,114    593,499,898 54.57

  首發(fā)后限售股      964,834,012     66.13   -371,334,114    593,499,898 54.57

二、無限售條件股份     494,088,588     33.87              -    494,088,588 45.43

三、股份總數(shù)       1,458,922,600   100.00   -371,334,114   1,087,588,486 100.00

   本次回購注銷完成后，不會導(dǎo)致公司實際控制人發(fā)生變化，公司股權(quán)分布仍

具備上市條件。

   八、本次回購注銷對公司每股收益的影響

   本次回購注銷前，公司基本每股收益為 0.28 元/股，本次回購注銷后，公司

基本每股收益為 0.37 元/股。

   特此公告。

                                      羅欣藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會

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標(biāo)簽： 股份回購 羅欣藥業(yè)