每日看點(diǎn)!傲農(nóng)生物: 福建傲農(nóng)生物科技集團(tuán)股份有限公司關(guān)于2023年度開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

證券代碼：603363    證券簡稱：傲農(nóng)生物       公告編號：2022-219

(資料圖)

       福建傲農(nóng)生物科技集團(tuán)股份有限公司

  關(guān)于 2023 年度開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

  ?   投資種類：遠(yuǎn)期結(jié)售匯。

  ?   投資金額：不超過 8,000 萬美元（或其他等值貨幣）。

  ?   履行的審議程序：經(jīng)公司第三屆董事會第十八次會議審議通過，本次額

度在董事會審批權(quán)限內(nèi)，無需提交公司股東大會審議。

  ? 特別風(fēng)險提示：公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)遵循合法、謹(jǐn)慎、安全和

有效的原則，以套期保值為目的，不進(jìn)行投機(jī)性、套利性的交易操作，但進(jìn)行外

匯衍生品交易仍會存在價格波動風(fēng)險、履約風(fēng)險、流動性風(fēng)險、內(nèi)部控制風(fēng)險和

法律風(fēng)險等可能存在的風(fēng)險。敬請投資者注意投資風(fēng)險。

  福建傲農(nóng)生物科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2022 年 12

月 26 日召開第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《關(guān)于 2023 年度開展外匯

衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及合并報表范圍內(nèi)子公司開展總金額不超過

事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，上述額度在使用期限內(nèi)可循環(huán)滾

動使用，同時授權(quán)公司管理層在上述額度及使用期限內(nèi)負(fù)責(zé)具體實施外匯衍生品

交易業(yè)務(wù)的相關(guān)事宜并簽署相關(guān)合同等法律文件。具體情況如下：

  一、投資情況概述

  （一）投資目的

  公司原料進(jìn)口業(yè)務(wù)涉及外幣結(jié)算，為規(guī)避外匯市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動

對公司經(jīng)營業(yè)績帶來的不利影響，結(jié)合公司資金管理要求和日常經(jīng)營需要，使公

司專注于生產(chǎn)經(jīng)營，公司擬開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。

  公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)遵循合法、謹(jǐn)慎、安全和有效的原則，以套期

保值為目的，不進(jìn)行投機(jī)性、套利性的交易操作，所有外匯衍生品交易將以公司

具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，資金使用安排合理，不影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展，有利于

滿足公司日常經(jīng)營需求。

  （二）投資金額

  根據(jù)公司的資產(chǎn)規(guī)模與業(yè)務(wù)需求，公司及合并報表范圍內(nèi)子公司擬開展總金

額不超過 8,000 萬美元（或其他等值貨幣）的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，額度使用期

限為自本次董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止。上述額度在使用期

限內(nèi)可循環(huán)滾動使用，包含目前已投資未到期的交易金額在內(nèi)，使用期限內(nèi)任一

時點(diǎn)的交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不超過 8,000 萬美

元（或其他等值貨幣）。

  （三）資金來源

  資金來源為自有資金或自籌資金，不涉及募集資金。

  （四）投資方式

  開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的品種為遠(yuǎn)期結(jié)售匯。

  （五）投資期限

  投資額度有效期為自本次董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止。

  二、審議程序

  公司于 2022 年 12 月 26 日召開第三屆董事會第十八次會議，以 9 票同意、0

票反對、0 票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于 2023 年度開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，

同意公司及合并報表范圍內(nèi)子公司根據(jù)實際經(jīng)營需要開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，

交易金額不超過 8,000 萬美元（或其他等值貨幣），額度使用期限為自本次董事

會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，上述額度在使用期限內(nèi)可循環(huán)滾動

使用。

  本次開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)不涉及關(guān)聯(lián)交易，投資額度在董事會審批權(quán)限

內(nèi)，無需提交公司股東大會審議。

  三、投資風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

  （一）投資風(fēng)險分析

  公司及合并報表范圍內(nèi)子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)將遵循合法、審

慎、安全、有效的原則，以套期保值為目的，不以投機(jī)為目的，所有外匯衍生品

交易均以正?？缇硺I(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，但進(jìn)行外匯衍生品交易仍會存在一定的風(fēng)險。

  因外匯行情變動較大，可能產(chǎn)生因標(biāo)的利率、匯率等市場價格波動而造成衍

生品價格變動，進(jìn)而造成虧損的市場風(fēng)險。

  開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)存在合約到期無法履約造成違約而帶來的風(fēng)險。

  因市場流動性不足而無法完成交易的風(fēng)險。

  外匯衍生品交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會由于內(nèi)控體系不完善、

操作人員未按規(guī)定程序進(jìn)行交易操作或未能充分理解衍生品信息而產(chǎn)生風(fēng)險。

  因相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律制度可能造成合約無法正常

執(zhí)行而給公司帶來損失。

  （二）風(fēng)險控制措施

為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的，不得影響公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營，不得進(jìn)

行以投機(jī)為目的的外匯交易。

的管理及內(nèi)部操作流程、內(nèi)部報告制度及風(fēng)險處理程序、保密制度等方面做出了

明確規(guī)定，公司將嚴(yán)格按照《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)操

作和風(fēng)險管理。

公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)只允許與經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)、

具有相應(yīng)外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與前述金融機(jī)構(gòu)

之外的其他組織和個人進(jìn)行交易。

約的外幣金額不得超過進(jìn)出口業(yè)務(wù)外匯收支的預(yù)算金額，外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的

金額、交割期間需與公司預(yù)算的外匯收支款項時間相匹配。

際市場環(huán)境變化，適時調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

況及盈虧情況進(jìn)行審查，稽查交易是否根據(jù)相關(guān)內(nèi)部控制制度執(zhí)行，并將審查情

況向董事會審計委員會報告。

  四、投資對公司的影響

  公司及合并報表范圍內(nèi)子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)將遵循合法、審

慎、安全、有效的原則，以套期保值為目的，不以投機(jī)為目的，所有外匯衍生品

交易將以正?？缇硺I(yè)務(wù)為基礎(chǔ)。

  公司及合并報表范圍內(nèi)子公司原料進(jìn)口業(yè)務(wù)涉及外幣結(jié)算，適度開展外匯衍

生品交易業(yè)務(wù)可以提高公司應(yīng)對匯率波動的能力，更好地規(guī)避和防范匯率與利率

波動風(fēng)險，有效降低外匯市場波動對公司經(jīng)營產(chǎn)生的不可預(yù)期影響，從而增強(qiáng)公

司的財務(wù)穩(wěn)健性。

  公司將根據(jù)財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融工具確認(rèn)和計量》《企

業(yè)會計準(zhǔn)則第 23 號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24 號——套期保值》

《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號——金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對外匯衍生

品的公允價值予以計量與確認(rèn)，并進(jìn)行相應(yīng)的會計核算處理，反映在定期報告資

產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的相關(guān)科目中。

  五、獨(dú)立董事意見

  公司開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以套期保值為目的，

有助于公司利用金融工具提高抵御匯率波動風(fēng)險的能力，具有合理性和必要性。

公司已制定了《外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》及相關(guān)風(fēng)險控制措施，有助于保

障外匯衍生品交易的風(fēng)險管控。公司依法履行了必要的審議決策程序，不存在損

害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司開展外匯衍生品交

易業(yè)務(wù)。

  特此公告。

               福建傲農(nóng)生物科技集團(tuán)股份有限公司董事會

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標(biāo)簽： 交易業(yè)務(wù) 生物科技