ST實(shí)達(dá): 福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金之發(fā)行股份限售股上市流通公告_精選

    證券代碼：600734    證券簡稱：ST 實(shí)達(dá)       公告編號：第 2023-028 號

                  福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

      關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金

              之發(fā)行股份限售股上市流通公告

     本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

重要內(nèi)容提示：

?    本次限售股上市流通數(shù)量為 9,482,218 股

?    本次限售股上市流通日期為 2023 年 6 月 14 日

     一、本次限售股上市類型

     本次限售股上市類型為 2016 年公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)（深圳市

興飛科技有限公司，以下簡稱深圳興飛）限售股，情況如下：

團(tuán)）收到了中國證券監(jiān)督管理委員會（證監(jiān)許可[2015]3173 號）《關(guān)于核準(zhǔn)福建

實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司向深圳市騰興旺達(dá)有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集

配套資金的批復(fù)》。（詳見 2016 年 1 月 4 日，公司在《中國證券報(bào)》《上海證

券報(bào)》《證券時報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站上披露的《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公

司關(guān)于重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易

事項(xiàng)獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的公告》）

《證券變更登記證明》，確認(rèn)公司本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)的新增股份

登記數(shù)量為 238,685,204 股（有限售條件的流通股）。（詳見 2016 年 5 月 12 日，

公司在《中國證券報(bào)》《上海證券報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站上披露的《福建實(shí)

達(dá)集團(tuán)股份有限公司非公開發(fā)行股票發(fā)行結(jié)果暨股本變動公告》）

                                                    單位：股

 序號                 發(fā)行對象              發(fā)股數(shù)量          限售期

       大連市騰興旺達(dá)企業(yè)管理有限公司

       （原深圳市騰興旺達(dá)有限公司）

       大連市隆興茂達(dá)企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）                        36 個月

       (原萍鄉(xiāng)市隆興茂達(dá)投資管理有限合伙企業(yè)（有限合伙）)

                 合計(jì)                   238,685,204

      二、限售股形成后至今公司股本數(shù)量變化情況

      自公司收購深圳興飛完成并形成限售股后，公司股本數(shù)量變化情況如下：

建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司向深圳市騰興旺達(dá)有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募

集配套資金的批復(fù)》，2016 年 5 月 9 日，公司新增股份登記數(shù)量為 238,685,204

股（有限售條件的流通股）；發(fā)行完成后，公司總股本由 351,558,394 股變更為

建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司向王江等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》，

通股）；發(fā)行完成后，公司總股本由 590,243,598 股變更為 607,764,598 股；2017

年 2 月 8 日，公司新增股份登記數(shù)量為 15,751,209 股，公司總股本由 607,764,598

股變更為 623,515,807 股。2019 年 7 月 18 日，公司因王江、王嵚、孫福林履行

司總股本由 623,515,807 股變更為 622,372,316 股。

公司以現(xiàn)有總股本 622,372,316 股為基數(shù)，按每 10 股轉(zhuǎn)增 25 股的比例實(shí)施資本

公積金轉(zhuǎn)增股本，共計(jì)轉(zhuǎn)增 1,555,930,790 股。2022 年 2 月 14 日，轉(zhuǎn)增完成后，

實(shí)達(dá)集團(tuán)的總股本由 622,372,316 股增至 2,178,303,106 股。

  三、本次申請解除限售股份股東相關(guān)承諾及履行情況

   （一）關(guān)于盈利預(yù)測及補(bǔ)償?shù)某兄Z

   根據(jù)公司與大連市騰興旺達(dá)企業(yè)管理有限公司(以下簡稱騰興旺達(dá)）、中興

通訊股份有限公司（以下簡稱中興通訊)、陳峰、大連市隆興茂達(dá)企業(yè)管理合伙

企業(yè)（有限合伙）(以下簡稱隆興茂達(dá))簽署的《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》，業(yè)績承諾

如下：

   “本次補(bǔ)償測算終止日為本次交易完成日當(dāng)年及之后至 2018 年 12 月 31 日的

所有會計(jì)年度（“補(bǔ)償期限”）。若本次交易完成日不遲于 2015 年 12 月 31 日，

擬購買資產(chǎn) 2015 年、2016 年、2017 年及 2018 年的凈利潤（扣除非經(jīng)常性損益

后歸屬于母公司所有者的凈利潤，以下簡稱“凈利潤”）分別不低于 11,560 萬元、

至 2016 年 12 月 31 日之間，擬購買資產(chǎn) 2016 年、2017 年及 2018 年的凈利潤分

別不低于 13,600 萬元、15,840 萬元和 18,370 萬元。如在補(bǔ)償期限內(nèi)深圳興飛截

至當(dāng)期累計(jì)的實(shí)際凈利潤數(shù)低于截至當(dāng)期累計(jì)凈利潤承諾數(shù)，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)通

過本次交易取得的股份進(jìn)行補(bǔ)償。”

   “在補(bǔ)償期限屆滿時，將由實(shí)達(dá)集團(tuán)、中興通訊及騰興旺達(dá)共同認(rèn)可的具有

證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所將對目標(biāo)資產(chǎn)進(jìn)行減值測試并出具《減值

測試報(bào)告》，如期末減值額÷每股發(fā)行價(jià)格>已補(bǔ)償股份總數(shù)，則補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)

另行向?qū)嵾_(dá)集團(tuán)補(bǔ)償期末減值額。具體程序參考盈利預(yù)測補(bǔ)償?shù)募s定。每一補(bǔ)償

義務(wù)人期末減值額補(bǔ)償股份數(shù)量計(jì)算公式為：

   期末減值額股份補(bǔ)償數(shù)=期末減值補(bǔ)償額/每股發(fā)行價(jià)格

   期末減值補(bǔ)償額=目標(biāo)資產(chǎn)期末減值額*該補(bǔ)償義務(wù)人本次交易前在深圳興

飛的持股比例/所有補(bǔ)償義務(wù)人本次交易前在深圳興飛的持股比例－該補(bǔ)償義務(wù)

人已補(bǔ)償股份對應(yīng)的補(bǔ)償金額

   如按照“期末減值額股份補(bǔ)償數(shù)”的計(jì)算公式計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量，超過了該

等補(bǔ)償義務(wù)人屆時所持實(shí)達(dá)集團(tuán)的股份總數(shù)，則差額部分無需支付。”

   （二）關(guān)于股份限售的承諾

   根據(jù)中興通訊出具的《關(guān)于所持上市公司股票鎖定期的承諾函》，股份限售

承諾如下：

   “本公司通過本次交易取得的福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“上市公

司”）股份自相關(guān)股份登記至本公司名下之日起 36 個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓。

在此之后按中國證監(jiān)會、上交所的有關(guān)規(guī)定及《盈利預(yù)測補(bǔ)償協(xié)議》的約定執(zhí)行。

若上市公司在股份鎖定期內(nèi)實(shí)施轉(zhuǎn)增或送紅股分配的，則本公司因此取得的新增

股份亦同樣遵守上述限售期約定”。

   （三）相關(guān)承諾的履行情況

   根據(jù)立信中聯(lián)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的立信中聯(lián)專審字

[2017]D-0045 號《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司業(yè)績承諾完成情況的專項(xiàng)審核報(bào)

告》、立信中聯(lián)專審字 F[2018]D-0039 號《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司業(yè)績承諾

完成情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》和立信中聯(lián)專審字[2019]D-0058 號《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股

份有限公司業(yè)績承諾完成情況的專項(xiàng)審核報(bào)告》，深圳興飛 2016、2017、2018

年度業(yè)績承諾的實(shí)現(xiàn)情況如下：

                                                                 單位：萬元

                        扣非后                          差異數(shù)        業(yè)績承諾完成

 項(xiàng)目       實(shí)際盈利數(shù)                         盈利預(yù)測數(shù)

                       實(shí)際盈利數(shù)                         （注 1）       率（注 2）

                        扣非后                          差異數(shù)       業(yè)績承諾完成

 項(xiàng)目       實(shí)際盈利數(shù)                         盈利預(yù)測數(shù)

                       實(shí)際盈利數(shù)                         （注 1）      率（注 2）

  注 1：差異數(shù)為扣非后實(shí)際盈利數(shù)減去盈利預(yù)測數(shù)；

  注 2：業(yè)績承諾完成率為扣非后實(shí)際盈利數(shù)/盈利預(yù)測數(shù)。

   根據(jù)上表，深圳興飛業(yè)績承諾期內(nèi)各年度經(jīng)審計(jì)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后

歸屬于母公司凈利潤均超過了補(bǔ)償義務(wù)主體盈利預(yù)測承諾數(shù)，業(yè)績承諾已完成。

   根據(jù)立信中聯(lián)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的立信中聯(lián)專審字

[2019]D-0060 號《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司減值測試專項(xiàng)審核報(bào)告》、中聯(lián)評

估出具的中聯(lián)評報(bào)字[2019]第 765 號《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司擬了解其持有

的深圳市興飛科技有限公司預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值項(xiàng)目咨詢報(bào)告》、實(shí)達(dá)集團(tuán)編

制的《福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司關(guān)于深圳市興飛科技有限公司、深圳市東方拓

宇科技有限公司、中科融通物聯(lián)科技無錫有限公司 2018 年度盈利預(yù)測完成情況

和業(yè)績承諾期滿減值測試情況的專項(xiàng)報(bào)告》，公司所持深圳興飛的股權(quán)在考慮股

東增資以及利潤分配影響后評估價(jià)值高于重大資產(chǎn)重組時原股權(quán)評估價(jià)值，標(biāo)的

資產(chǎn)未發(fā)生減值，業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人（騰興旺達(dá)、中興通訊、陳峰、隆興茂達(dá)）無

需對公司進(jìn)行減值補(bǔ)償。

   中興通訊關(guān)于股份限售的承諾到期日為 2019 年 5 月 8 日。截至本公告披露

之日，中興通訊所持有的限售股份尚未解禁，已嚴(yán)格遵守了關(guān)于股份限售的承諾。

   （四）公司前期會計(jì)差錯更正事項(xiàng)對業(yè)績承諾的影響

   根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會福建監(jiān)管局《關(guān)于對福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公

司采取出具警示函措施的決定》（[2021]52 號）、《行政處罰決定書》（[2022]2

號）及 2021 年 9 月 17 日，公司發(fā)布的《關(guān)于前期會計(jì)差錯更正的公告》，公司

由于信息披露違規(guī)導(dǎo)致的會計(jì)差錯更正事項(xiàng)對公司 2017 年、2018 年財(cái)務(wù)狀況和

經(jīng)營成果的具體影響如下：

潤表中，營業(yè)收入和營業(yè)成本均調(diào)減 367,297,301.51 元，凈利潤無影響；

產(chǎn)負(fù)債表中，總負(fù)債調(diào)增 3,267,105.16 元，凈資產(chǎn)調(diào)減 3,267,105.16 元，總資產(chǎn)

無影響；2018 年度合并利潤表中，營業(yè)收入調(diào)減 1,249,652,415.57 元，營業(yè)成本

調(diào)減 1,248,349,868.57 元，財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)增 1,964,558.16 元，凈利潤調(diào)減 3,267,105.16

元 ； 2018 年 度合 并現(xiàn) 金 流 量 表中 ， 銷 售商 品 、 提 供勞 務(wù) 收 到的 現(xiàn) 金 調(diào) 減

款收到的現(xiàn)金調(diào)增 30,000,000.00 元，分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金調(diào)

增 1,964,558.16 元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額無影響。

   根據(jù)上述事實(shí)，上市公司前期會計(jì)差錯更正事項(xiàng)對公司 2017 年的凈利潤無

影響，對深圳興飛 2017 年度已實(shí)現(xiàn)凈利潤無影響；對公司 2018 年的凈利潤影響

數(shù)為-3,267,105.16 元。考慮上述影響，在深圳興飛 2018 年經(jīng)審計(jì)扣除非經(jīng)常性

損益后歸屬于母公司凈利潤基礎(chǔ)上調(diào)減 326.71 萬元后的盈利數(shù)為 18,758.88 萬元，

仍高于業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人 2018 年度盈利預(yù)測承諾數(shù) 18,370.00 萬元。綜上，前期會

計(jì)差錯更正事項(xiàng)對業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人的業(yè)績承諾完成情況無實(shí)質(zhì)影響。

   四、中介機(jī)構(gòu)核查意見

   經(jīng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問天風(fēng)證券股份有限公司（以下簡稱天風(fēng)證券）核查，截至《天

風(fēng)證券股份有限公司關(guān)于福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份及

支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之限售股解禁的核查意見》出具日，

實(shí)達(dá)集團(tuán)本次解除股份限售的股東中興通訊不存在違反其所做出的承諾的行為；

本次限售股份解除限售數(shù)量、上市流通時間符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦

法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定的要求；天風(fēng)證券對本次限

售股份解禁上市流通事項(xiàng)無異議。

   五、本次限售股上市流通情況

   （一）本次解除限售股份上市流通日為 2023 年 6 月 14 日。

   （二）本次解除限售的股份數(shù)量為 9,482,218 股，占公司總股本的 0.44%。

   （三）本次解除股份限售的股東 1 名，為法人股東。

     （四）本次解除限售股份及上市流通具體情況如下：

                                                                         單位：股

                                 持有限售                     本次上市流

                    持有限售股                     本次上市                       剩余限售

      股東名稱                       股占總股                     通股占總股

                      數(shù)量                      流通數(shù)量                       股數(shù)量

                                 本比例                       本比例

中興通訊股份有限公司           9,482,218        0.44%   9,482,218         0.44%            0

陳峰                   9,424,984        0.43%           0         0.00%    9,424,984

大連市騰興旺達(dá)企業(yè)管理

有限公司

大連市隆興茂達(dá)企業(yè)管理

合伙企業(yè)（有限合伙）

      合計(jì)            86,978,505        3.99%   9,482,218         0.44%   77,496,287

     說明：本次解除股份限售的股東為中興通訊股份有限公司所持公司股份數(shù)量

合計(jì) 9,482,218 股，占公司總股本的 0.44%。

     關(guān)于大連市騰興旺達(dá)企業(yè)管理有限公司（以下簡稱騰興旺達(dá)）、陳峰以及大

連市隆興茂達(dá)企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱隆興茂達(dá)）所持公司股

份數(shù)量合計(jì) 77,496,287 股，因深圳興飛尚有訴訟案件未審結(jié)，為保障上市公司的

合法利益，待公司與騰興旺達(dá)、陳峰以及隆興茂達(dá)協(xié)商一致后，另行對前述股份

解除限售。

     六、股本變動結(jié)構(gòu)表

                                                                         單位：股

             股份性質(zhì)                      本次上市前              變動數(shù)       本次上市后

一、有限售條     2、境內(nèi)自然人持有股份                    9,424,984             0        9,424,984

件的流通股      3、其他                                  0              0               0

           有限售條件的流通股份合計(jì)                  87,428,505   -9,482,218        77,946,287

二、無限售條     1、A 股                      2,090,874,601   +9,482,218    2,100,356,819

件的流通股      無限售條件的流通股份合計(jì)               2,090,874,601   +9,482,218    2,100,356,819

             合計(jì)                       2,178,303,106             0   2,178,303,106

     七、上網(wǎng)公告附件

 《天風(fēng)證券股份有限公司關(guān)于福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司重大資產(chǎn)出售、發(fā)

行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之限售股解禁的核查意

見》

 特此公告。

                     福建實(shí)達(dá)集團(tuán)股份有限公司董事會

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