海泰科: 國泰君安證券股份有限公司關(guān)于青島海泰科模塑科技股份有限公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的核查意見

          國泰君安證券股份有限公司

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      關(guān)于青島海泰科模塑科技股份有限公司

      繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的核查意見

  國泰君安證券股份有限公司（以下簡稱“國泰君安”或“保薦機構(gòu)”）作為青島

海泰科模塑科技股份有限公司（以下簡稱“海泰科”或“公司”）首次公開發(fā)行股票

并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)及持續(xù)督導(dǎo)機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理

辦法》、

   《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、

                     《深圳證券交易所上市公司自律

監(jiān)管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》、

                       《深圳證券交易所上市公司自律

監(jiān)管指引第 13 號——保薦業(yè)務(wù)》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，對海

泰科及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)進行了審慎核查，核查情況如下：

  一、外匯套期保值業(yè)務(wù)情況概述

  因國際市場業(yè)務(wù)在公司戰(zhàn)略中占比較重要的地位，公司出口業(yè)務(wù)主要采用外

幣結(jié)算，隨著公司業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，外匯收支規(guī)模不斷增長，基于外匯市場波動性

增加，為有效規(guī)避外匯市場的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，提

高外匯資金使用效率，合理降低財務(wù)費用，增強財務(wù)穩(wěn)健性，公司及子公司擬與

銀行等金融機構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)只限于生產(chǎn)經(jīng)營所使用的外幣幣種，主要外

幣幣種為歐元、美元。公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人

民幣外匯掉期業(yè)務(wù)、外匯期權(quán)業(yè)務(wù)及其他外匯衍生品等。

  公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的額度不超過人民幣 40,000 萬元（或等值外

幣），投資期限為自董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)有效，上述額度在審批期限

內(nèi)可循環(huán)滾動使用。如單筆交易的存續(xù)期超過了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動順延

至該筆交易終止時止。

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)資金來源為自有資金，不涉及募集資金。

  經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機構(gòu)。

本次外匯套期保值業(yè)務(wù)交易對方不涉及關(guān)聯(lián)方。

  二、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析

  公司及子公司外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的外匯

及利率交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)

為依托，以規(guī)避和防范匯率及利率風(fēng)險為目的，但同時也會存在一定的風(fēng)險，具

體如下：

面臨一定的市場判斷風(fēng)險。

的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超過不鎖定時的成本支出，從而造成

公司損失。

機構(gòu)，但也可能存在履約風(fēng)險。

誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е略谵k理外匯套期保值業(yè)務(wù)過程中造成損失。

  三、公司采取的風(fēng)險控制措施

  為了應(yīng)對外匯套期保值業(yè)務(wù)帶來的上述風(fēng)險，公司采取風(fēng)險控制措施如下：

關(guān)注國際國內(nèi)市場環(huán)境變化，結(jié)合市場情況，適時調(diào)整操作策略，最大程度規(guī)避

匯率波動帶來的風(fēng)險。

限、管理及操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險管理等方面進行明確規(guī)定，控制

交易風(fēng)險。

司《外匯管理制度》的規(guī)定下達操作指令，根據(jù)審批權(quán)限進行對應(yīng)的操作。同時

加強資金管理的內(nèi)部控制，不得超過董事會批準(zhǔn)的額度。

嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，防范法律風(fēng)險，定期對外匯套期保值業(yè)務(wù)的規(guī)范

性、內(nèi)部控制的有效性等方面進行監(jiān)督檢查。

  四、會計政策及核算原則

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)會計政策及核算原則將嚴(yán)格按照 中華人

民共和國財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號—金融工具確認和計量》

                                 《企業(yè)會

計準(zhǔn)則第 24 號—套期會計》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號—金融工具列報》等相關(guān)

規(guī)定及其指南執(zhí)行，對擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理，反映資

產(chǎn)負債表及損益表相關(guān)項目。

  五、可行性分析

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)系為降低或規(guī)避匯率波動出現(xiàn)的匯率風(fēng)險、減少

匯兌損失、控制經(jīng)營風(fēng)險，具有必要性。公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制訂《外

匯管理制度》，通過加強內(nèi)部控制，落實風(fēng)險防范措施，為公司從事外匯套期保

值業(yè)務(wù)制定具體操作規(guī)程，公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，

在保證正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下開展的，具有必要性和可行性。

  六、審議程序

  本次外匯套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng)公司第二屆董事會第三次會議和第二屆 監(jiān)事會

第三次會議審議通過，公司獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見。根據(jù)《深圳證券交

易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

           、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號——

創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)，以及《公司章程》、

                            《外匯管理制度》

的規(guī)定，本次外匯套期保值業(yè)務(wù)事項經(jīng)董事會審議通過后實施，無需提交公司股

東大會審議。

  （一）董事會意見

  為規(guī)避外匯市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營、成本控制造成的

不良影響，董事會一致同意公司及子公司與銀行等金融機構(gòu)開展總額不超過人民

幣 40,000 萬元（或等值外幣）的外匯套期保值業(yè)務(wù)，并授權(quán)公司董事長審批日常

外匯套期保值業(yè)務(wù)及簽署相關(guān)合同文件，額度有效期自董事會審議通過 之日起

過了決議的有效期，則決議的有效期自動順延至單筆交易終止時止。公司繼續(xù)開

展外匯套期保值業(yè)務(wù)符合公司實際經(jīng)營需要，可以在一定程度上降低匯率波動對

公司經(jīng)營的影響。

  （二）獨立董事意見

  公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依

托，目的是為了規(guī)避外匯市場的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成的

不良影響，保證經(jīng)營業(yè)績的相對穩(wěn)定。公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)符合公司

實際經(jīng)營需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經(jīng)營的影響。同時，公司

已建立了《外匯管理制度》，完善了相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程，通過加強內(nèi)部控制，落

實風(fēng)險控制措施，為公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定了具體操作規(guī)程。公司開展

外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)

定，不存在損害公司及全體股東特別是廣大中小股東利益的情形。因此，獨立董

事一致同意公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  （三）監(jiān)事會意見

  公司根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，其決策程序符合有關(guān)法律、

法規(guī)及公司章程的規(guī)定，有利于規(guī)避和防范匯率波動風(fēng)險，降低匯率波動對公司

的影響，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形，監(jiān)事會一致

同意公司及子公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。

  七、保薦機構(gòu)核查意見

  經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：

  關(guān)于公司及子公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)已經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會審議

通過，公司獨立董事對該事項發(fā)表了同意的獨立意見；上述事項審批程序符合《公

司法》、

   《公司章程》

        、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、

                           《深圳證券交易所

上市公司自律監(jiān)管指引第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》以及公司《外匯管

理制度》等有關(guān)規(guī)定；公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)符合公司實際經(jīng)營需要，

可以在一定程度上降低匯率波動對公司經(jīng)營的影響。同時提請投資者關(guān)注，雖然

公司對外匯套期保值業(yè)務(wù)采取了相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，但套期保值業(yè)務(wù)固有的匯

率波動風(fēng)險、內(nèi)部控制的局限性以及交易違約風(fēng)險，都可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)

生影響。

  綜上，保薦機構(gòu)對公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)無異議。

  （以下無正文）

   （此頁無正文，為《國泰君安證券股份有限公司關(guān)于青島海泰科模塑科技股

份有限公司繼續(xù)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的核查意見》之簽字蓋章頁）

保薦代表人： _____________________   _____________________

                宋   偉                  徐慧璇

                                    國泰君安證券股份有限公司

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