晨光新材: 國元證券股份有限公司關(guān)于江西晨光新材料股份有限公司繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見

                    國元證券股份有限公司

                關(guān)于江西晨光新材料股份有限公司

          繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的核查意見

(資料圖片僅供參考)

     國元證券股份有限公司（以下簡稱“國元證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）作為江

西晨光新材料股份有限公司（以下簡稱“晨光新材”或“公司”）首次公開發(fā)行

股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票

上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)

管要求》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 11 號——持續(xù)督導(dǎo)》、

《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》、《證券發(fā)行上

市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，對晨光新材擬繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)

行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)進(jìn)行核查，并出具專項(xiàng)核查意見，具體情況如下：

     一、募集資金基本情況

     公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準(zhǔn)江西晨光新材料股份有限公司首

次公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2020]1393 號）核準(zhǔn)，并經(jīng)上海證券交易所

同意，發(fā)行人民幣普通股（A 股）4,600 萬股，每股面值 1 元，實(shí)際發(fā)行價(jià)格每

股 13.16 元，募集資金總額為人民幣 60,536.00 萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后募集資金

凈額為人民幣 56,013.27 萬元。上述募集資金到位情況已經(jīng)蘇亞金誠會計(jì)師事務(wù)

所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并于 2020 年 7 月 29 日出具蘇亞驗(yàn)[2020]14 號《驗(yàn)資

報(bào)告》。前述募集資金已于 2020 年 7 月 29 日全部到位。

     根據(jù)公司《首次公開發(fā)行股票招股說明書》披露，公司本次公開發(fā)行股票募

集資金投資項(xiàng)目及募集資金使用計(jì)劃情況如下：

                                              單位：萬元

 序

         募集資金投資項(xiàng)目         計(jì)劃投資總額         募集資金擬投資總額

 號

     年產(chǎn) 6.5 萬噸有機(jī)硅新材料技改擴(kuò)

     能項(xiàng)目

     功能性硅烷開發(fā)與應(yīng)用研發(fā)中心

     建設(shè)項(xiàng)目

           合計(jì)                80,170.38        56,013.27

      公司于 2022 年 1 月 26 日召開了第二屆董事會第十一次會議、2022 年 2 月

    投資項(xiàng)目的議案》，同意將“功能性硅烷開發(fā)與應(yīng)用研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”募集資

    金投資項(xiàng)目變更為“年產(chǎn) 2.3 萬噸特種有機(jī)硅材料項(xiàng)目”，“功能性硅烷開發(fā)與

    應(yīng)用研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”尚未使用的募集資金 3,819.94 萬元人民幣（含原項(xiàng)目募

    集資金本金 3,698.98 萬元及截至 2022 年 1 月 25 日現(xiàn)金管理收益和利息收入

    年 1 月 27 日在中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站披露的《關(guān)于變更部分募集資金投

    資項(xiàng)目的公告》（公告編號：2022-007）。

      公司于 2022 年 4 月 21 日召開了第二屆董事會第十二次會議、2022 年 5 月

    目的議案》，同意將原來募集資金投資項(xiàng)目之一“年產(chǎn) 6.5 萬噸有機(jī)硅新材料技

    改擴(kuò)能項(xiàng)目”尚未使用募集資金中的 36,000.00 萬元人民幣用于建設(shè)“年產(chǎn) 21 萬

    噸硅基新材料及 0.5 萬噸鈷基新材料項(xiàng)目”，不足部分以公司自有資金投入；扣

    除上述 36,000.00 萬元后剩余的募集資金仍用于投入“年產(chǎn) 6.5 萬噸有機(jī)硅新材

    料技改擴(kuò)能項(xiàng)目”。詳情參見 2022 年 4 月 23 日在中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站

    披露的《關(guān)于變更部分募集資金投資項(xiàng)目的公告》（公告編號：2022-018）。

      二、前次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理情況

    十一次會議，審議通過《關(guān)于繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，

    同意公司使用不超過 35,000 萬元閑置募集資金購買安全性高、流動(dòng)性好、發(fā)行

    主體有保本約定的投資產(chǎn)品，資金額度自公司第二屆董事會第六次會議授權(quán)到期

    后 12 個(gè)月內(nèi)有效，在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動(dòng)使用。

      截至本核查意見出具日，公司使用閑置募集資金購買現(xiàn)金管理產(chǎn)品的未到期

    金額共計(jì) 30,000 萬元，未超過公司董事會審議批準(zhǔn)的使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)

    金管理的額度，具體情況如下表所示：

                         認(rèn)購金額     預(yù)期年化    產(chǎn)品認(rèn)購       產(chǎn)品到期

序號       產(chǎn)品名稱     收益類型

                         （萬元）     收益率      日           日

     限公司湖口支行     益             月1日   月1日

      銀行存款

  鑒于上述授權(quán)期限即將到期，公司擬繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管

理。

     三、本次繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情況

     （一）現(xiàn)金管理目的

  目前，公司募集資金投資項(xiàng)目正按計(jì)劃抓緊實(shí)施，在項(xiàng)目實(shí)施期間將會出現(xiàn)

閑置募集資金。本著股東利益最大化原則，為提高募集資金的使用效率，在確保

不影響募集資金項(xiàng)目建設(shè)、募集資金使用和日常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，公司擬使用

部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。

     （二）資金來源

     公司部分閑置募集資金。

     （三）現(xiàn)金管理額度及期限

  公司擬使用不超過 30,000 萬元閑置募集資金購買安全性高、流動(dòng)性好、發(fā)

行主體有保本約定的投資產(chǎn)品，使用期限自前次授權(quán)到期后不超過 12 個(gè)月，在

上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動(dòng)使用。閑置募集資金投資產(chǎn)品到期后將及

時(shí)歸還至募集資金專戶。

     （四）投資品種

     為控制風(fēng)險(xiǎn)，資金投資于購買安全性高、流動(dòng)性好、發(fā)行主體有保本約定的

投資產(chǎn)品（包括但不限于銀行固定收益型或保本浮動(dòng)收益型的理財(cái)產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性

存款及證券公司保本型收益憑證）。

     （五）決議有效期限

  本次現(xiàn)金管理額度自前次授權(quán)到期后 12 個(gè)月內(nèi)有效。

     （六）實(shí)施方式

     在額度范圍內(nèi)授權(quán)公司管理層負(fù)責(zé)辦理使用閑置募集資金購買投資產(chǎn)品等

相關(guān)事宜，具體事項(xiàng)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

  （七）信息披露

  公司將按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號

——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所上市公司自

律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)法律法規(guī)的要求及時(shí)披露公司使用部分

閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的具體情況。

  四、投資風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施

  （一）投資風(fēng)險(xiǎn)

  盡管公司繼續(xù)進(jìn)行現(xiàn)金管理選擇安全性高、流動(dòng)性好、發(fā)行主體有保本約定

的投資產(chǎn)品，但金融市場受宏觀經(jīng)濟(jì)的影響較大，公司將根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢以及金融

市場的變化適度介入，但不排除該等投資受到市場波動(dòng)的影響，實(shí)際收益具有一

定的不確定性。

  （二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

定的期限不超過 12 個(gè)月的投資產(chǎn)品，明確投資產(chǎn)品的金額、期限、投資品種、

雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。

評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，將及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制投

資風(fēng)險(xiǎn)。

請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。

地預(yù)計(jì)各項(xiàng)投資可能的風(fēng)險(xiǎn)與收益，向董事會審計(jì)委員會定期報(bào)告。

  五、對公司的影響

  本次繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，是在確保募集資金投資項(xiàng)目

正常進(jìn)行和保證募集資金安全的前提下進(jìn)行的，不會影響公司募集資金投資項(xiàng)目

的正常建設(shè)，亦不會影響公司主營業(yè)務(wù)的正常發(fā)展；同時(shí)能夠提高資金使用效率，

獲得一定的投資收益，進(jìn)一步提升公司業(yè)績水平，為股東謀取更多的投資回報(bào)。

  根據(jù)新金融工具準(zhǔn)則之規(guī)定，公司現(xiàn)金管理到期結(jié)算后計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表中貨

幣資金，現(xiàn)金管理收益計(jì)入利潤表中投資收益或財(cái)務(wù)費(fèi)用中的利息收入。最終會

計(jì)處理以會計(jì)師年度審計(jì)確認(rèn)后的結(jié)果為準(zhǔn)。

  六、公司履行的審議程序

  （一）董事會審議

于繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司在確保不影響募

集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用的情況下，繼續(xù)使用最高額度不超過 30,000

萬元閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，購買安全性高、流動(dòng)性好、發(fā)行主體有保本

約定的投資產(chǎn)品。本次現(xiàn)金管理額度自前次授權(quán)到期后 12 個(gè)月內(nèi)有效，有效期

內(nèi)可以滾動(dòng)使用，并授權(quán)公司管理層在上述額度范圍內(nèi)具體辦理使用部分閑置募

集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的相關(guān)事宜。

  （二）獨(dú)立董事意見

  在符合國家法律法規(guī)及保障資金安全的前提下，公司將部分閑置募集資金進(jìn)

行現(xiàn)金管理，有利于提高募集資金使用效率，能夠獲得一定的資金收益，不存在

變相改變募集資金用途的行為，不會影響募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用，

不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。相關(guān)審批程序符合法

律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定。

  因此，公司獨(dú)立董事同意公司將部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，額度不超

過 30,000 萬元，該額度使用期限為自前次授權(quán)到期后 12 個(gè)月內(nèi)有效，有效期內(nèi)

可以循環(huán)滾動(dòng)使用，并授權(quán)公司管理層在上述額度范圍內(nèi)行使決策權(quán)，公司財(cái)務(wù)

部門負(fù)責(zé)具體辦理相關(guān)事宜。

  （三）監(jiān)事會審議

于繼續(xù)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，監(jiān)事會認(rèn)為：

  公司本次使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，是在確保不影響募投項(xiàng)目正

常進(jìn)行和保證募集資金安全的前提下進(jìn)行的，有利于合理利用閑置募集資金，提

高資金使用效率，為公司股東謀取更多的投資回報(bào)，符合《上市公司監(jiān)管指引第

司自律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定，不存在變相改變募集資金投

向和損害公司及股東利益的情況。因此，監(jiān)事會同意公司使用不超過 30,000 萬

元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理。

  七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

  國元證券對公司繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)進(jìn)行了詳細(xì)

核查，查閱了董事會文件、監(jiān)事會文件、獨(dú)立董事意見等相關(guān)文件。經(jīng)核查，國

元證券認(rèn)為：

  晨光新材本次繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理事項(xiàng)已經(jīng)公司第二

屆董事會第十八次會議和第二屆監(jiān)事會第十五次會議審議通過，公司獨(dú)立董事已

就上述事項(xiàng)發(fā)表了明確的同意意見，履行了必要的審批程序，符合《公司法》、

《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司自

律監(jiān)管指引第 11 號——持續(xù)督導(dǎo)》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上

市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》）、《上

海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定。上述事

項(xiàng)不存在變相改變募集資金使用用途的情形，不影響募集資金投資計(jì)劃的正常運(yùn)

行，不存在損害股東利益的情況。擬投資的產(chǎn)品滿足安全性高、流動(dòng)性好的條件，

并已制訂風(fēng)險(xiǎn)控制措施，有利于提高募集資金使用效益，符合公司和全體股東利

益。國元證券對公司本次繼續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事宜無異議。

  （以下無正文）

（本頁無正文 ， 為《｜五｜元證券股份有限公司關(guān)于江西晨光新材料股份有限公司繼

續(xù)使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)念付1里的核奇意見》之簽革以）

f呆在代表人：   ／吩 ， rli                 一系必飛

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