康冠科技: 2022年度財務決算報告

              深圳市康冠科技股份有限公司

一、財務編制情況

  （一）財務報表的編制基礎

(資料圖片)

  本公司根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——

基本準則》和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及

其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)進行確認和計量，在此基礎上，結合中

國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號——財

務報告的一般規定》(2014 年修訂)的規定，編制財務報表。

  （二）持續經營

  本公司對報告期末起 12 個月的持續經營能力進行了評價，未發現對持續經

營能力產生重大懷疑的事項或情況。因此，本財務報表系在持續經營假設的基礎

上編制。

二、主要會計數據和財務指標

  （一）合并資產負債表主要數據

                                               單位：萬元

       項目            2022/12/31          2021/12/31

       流動資產                 863,166.09          451,611.70

       總資產                  989,316.32          537,718.00

       流動負債                 392,509.12          264,683.61

       負債總額                 396,305.15          268,880.84

       股東權益                 593,011.17          268,837.16

  （二）合并利潤表主要數據

                                               單位：萬元

        項目           2022 年度             2021 年度

       營業收入               1,158,704.38        1,188,874.51

      項目             2022 年度                  2021 年度

     營業利潤                     165,886.73              97,595.84

     利潤總額                     165,903.61              97,772.97

      凈利潤                     151,761.10              92,354.05

 扣除非經常性損益后凈利潤                 141,555.97              85,545.88

  （三）合并現金流量表主要數據

                                                    單位：萬元

       項目                2022 年度               2021 年度

 經營活動產生的現金流量凈額                   49,541.84            67,838.94

 投資活動產生的現金流量凈額                 -197,216.26            26,703.41

 籌資活動產生的現金流量凈額                  296,523.50           -51,584.14

匯率變動對現金及現金等價物的影響                  4,661.03                 -262.66

  現金及現金等價物凈增加額                  153,510.11            42,695.55

  期初現金及現金等價物余額                   81,660.03            38,964.48

  期末現金及現金等價物余額                  235,170.13            81,660.03

  （四）主要財務指標

      財務指標               2022/12/31           2021/12/31

     流動比率（倍）                           2.20                   1.71

     速動比率（倍）                           1.65                   1.08

   資產負債率（母公司）                     50.65%                   47.02%

無形資產（扣除土地使用權、水面養殖

權和采礦權等后）占凈資產的比例

歸屬于公司股東的每股凈資產（元/股）                    11.31                  5.73

      財務指標               2022 年度              2021 年度

  應收賬款周轉率（次/年）                         5.70                   8.07

   存貨周轉率（次/年）                          4.52                   5.86

 息稅折舊攤銷前利潤（萬元）                175,122.87             106,423.99

歸屬于公司股東的凈利潤（萬元）               151,559.82              92,306.73

歸屬于公司股東扣除非經常性損益后

     的凈利潤（萬元）

    利息保障倍數（倍）                         212.77              84.65

每股經營活動產生的現金流量（元/股）                       0.95              1.45

   每股凈現金流量（元/股）                          2.93              0.91

三、財務狀況

  （一）資產規模

  報告期期末，公司資產總額為 989,316.32 萬元，公司資產總額較上期末增長

  （二）資產結構

  報告期期末，公司流動資產占總資產的比例為 87.25%，本年與上年流動資

產占比較穩定。流動資產主要由貨幣資金、應收賬款和存貨構成，資產流動性較

好。隨著公司業務規模的擴大及本年年度發行股份募集資金，公司將部分自有資

金及募集資金進行銀行理財，流動資產中貨幣資金、交易性金融資產大幅度增長，

應收賬款隨著營業收入的增長而增長，存貨等運營資產也隨之增長，綜合導致流

動資產總額增加。

  （三）債務結構

  報告期期末，公司負債總額為 396,305.15 萬元，公司負債以流動負債為主，

流動負債占負債總額的比例為 99.04%，公司負債總額較上年同期增加 127,424.31

萬元，同比上漲 47.39%。主要系本期期末短期借款中已貼現未到期的承兌匯票

增加所致。

  （四）股東權益

  報 告 期 期 末 ， 股 東 權 益 總 額 為 593,011.17 萬 元 . 股 東 權 益 比 上 年 增 加

未分配利潤和盈余公積余額隨之增加以及本期公司發行股份募集資金形成的股

本及資本公積的增長所致。

四、經營業績

  （一）營業收入

  本期公司營業收入為 1,158,704.38 萬元，較上期同比減少 2.54%，在國際通

貨膨脹、智能顯示產品市場價格下降等不利因素下，公司保持了較為穩定的營業

規模，主要產品銷售占比結構穩定，智能顯示產品銷量穩步上漲且智能產品大尺

寸機型出貨增長，進一步夯實公司在智能顯示領域的行業地位。

  （二）營業成本

  本期公司的營業成本為 913,855.84 萬元，公司主營業務的相關產品工序及工

藝相對成熟，公司主要采取參考自身成本的基礎上結合市場競爭情況綜合定價方

法，因此主營業務成本與主營業務收入占比情況匹配。

  （三）盈利水平

年主要原材料液晶面板價格下降從而形成單位營業成本下降，綜合毛利上升所

致。

五、現金流量

                                                  單位：萬元

         項目                  2022 年度           2021 年度

  經營活動產生的現金流量凈額                   49,541.84         67,838.94

  投資活動產生的現金流量凈額                  -197,216.26        26,703.41

  籌資活動產生的現金流量凈額                  296,523.50        -51,584.14

  （一）經營活動現金流量

生的現金流量凈額較上年有所下降，主要系本年公司逐步培養優質人才增加研發

及管理人員從而導致本年支付員工工資上漲以及本年利潤上漲支付的各項稅費

增長所致，公司經營活動現金流健康，客戶回款穩定。

 （二）投資活動現金流量

公司本年使用募集資金進行智能顯示終端產品擴產項目的建設及將自有資金及

募集資金進行銀行理財所致。

 （三）籌資活動現金流量

公司本年發行股份募集資金以及向銀行進行籌資所致。

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