環(huán)球信息:浙江仙通: 浙江仙通關聯(lián)交易管理辦法（2022年12月修訂）

      浙江仙通股份有限公司

(相關資料圖)

       內部控制系列文件

        關聯(lián)交易管理辦法

         第    2   版

編制：          文件編號：    XT-ICP-218-01

審核：          批準日期：

批準：          實施日期：

執(zhí)行：

浙江仙通股份有限公司                             關聯(lián)交易管理辦法

                  管理辦法更新一覽表

修改次數   更改頁碼   更改條款號   修訂人   審核人   批準   修訂日期   備注

注：1.本記錄表記錄每次管理辦法修訂的內容和版本號；

浙江仙通股份有限公司                           關聯(lián)交易管理辦法

  本制度規(guī)定了浙江仙通橡塑股份有限公司（以下簡稱“公司”）在關聯(lián)交易方面

  的各項管理政策，旨在規(guī)范關聯(lián)方清單及關聯(lián)交易日常管理，加強關聯(lián)交易的

  會計管理，保護利益相關方資產的安全、完整，確保關聯(lián)交易的公平和合理性，

  合理保證公司的資產安全。

  其他組織）：

  ①直接或者間接控制公司的法人（或者其他組織）；

  ②由前項所述法人（或者其他組織）直接或者間接控制的除公司、控股子公司

及控制的其他主體以外的法人（或者其他組織）；

  ③關聯(lián)自然人直接或者間接控制的、或者擔任董事（不含同為雙方的獨立董

事）、高級管理人員的，除公司、控股子公司及控制的其他主體以外的法人（或者

其他組織）；

  ④持有公司 5%以上股份的法人（或者其他組織） 及其一致行動人。

  ①直接或者間接持有公司 5%以上股份的自然人；

  ②公司董事、監(jiān)事和高級管理人員；

  ③直接或者間接地控制公司的法人（或者其他組織）的董事、監(jiān)事和高級管理

人員；

  ④本款第① ②項所述人士的關系密切的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的

父母、兄弟姐妹、年滿 18 周歲的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶和子女配偶的

父母。

  條所述情形之一的法人（或其他組織）、自然人，為公司的關聯(lián)人。

                      -1-

浙江仙通股份有限公司                                  關聯(lián)交易管理辦法

  他與公司有特殊關系，可能或者已經造成公司對其利益傾斜的法人（或者其他

  組織）或者自然人為上市公司的關聯(lián)人。

  轉移資源或義務的事項（不論是否收取對價）。

  識別關聯(lián)交易并建立關聯(lián)方往來及關聯(lián)交易對賬表；負責對關聯(lián)交易進行審

  查，定期對關聯(lián)交易執(zhí)行情況進行監(jiān)督。

  書，明確定價原則、交易價格、交易總量等相關事項，負責與關聯(lián)方簽訂審核,

  跟蹤關聯(lián)交易執(zhí)行情況。

  定及年度日常關聯(lián)交易審批，審核日常關聯(lián)交易，定期審批關聯(lián)交易相關資料。

                      關聯(lián)交易    關聯(lián)交易   關聯(lián)交易    關聯(lián)交易

     業(yè)務環(huán)節(jié)    業(yè)務職能

                       經辦      審批     匯總      披露

             關聯(lián)交易經辦            X

             關聯(lián)交易審批                   X

    關聯(lián)交易管理

             關聯(lián)交易匯總                           X

             關聯(lián)交易披露

                        -2-

浙江仙通股份有限公司                            關聯(lián)交易管理辦法

     X：表示相互沖突的職責

                          -3-

浙江仙通股份有限公司                                                                          關聯(lián)交易管理辦法

            關聯(lián)人、關聯(lián)交易事項界定及年度日常關聯(lián)交易審批流程圖

公司名稱：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                        流程編號：FC-18.01 .01

      財務部      證券事務部     財務總監(jiān)        董事會秘書         總經理        董事長        董事會        股東大會           相關文檔

       開始

     收集并分析相關

        資料                                                                                        股權結構圖等資

                                                                                                     料

     編制關聯(lián)人及關

     聯(lián)交易事項界定                                                                                      關聯(lián)人及關聯(lián)交

        清單                                                                                        易事項界定清單

                         不通過

                                                   不通過        不通過

                                      不通過

                                                                         不同意

                          審核    通過    審核     通過     審核   通過   審核

                                                                                         不同意

                                                                    通過   審議    同意        審議

                                                    同意

               按規(guī)定流程對外

               披露關聯(lián)人及關

               聯(lián)交易事項界定

                  清單

     下發(fā)各分子公司

      及相關部門

     更新關聯(lián)人及關

     聯(lián)交易事項界定

     清單及編制年度

     日常關聯(lián)交易事                                                                                      年度日常關聯(lián)交

        項                                                                                           易事項

                         不通過                       不通過

                                      不通過

                                                              不通過

                          審核          審核            審核        審核         不同意

                                                                                                  會議紀要及決議

                                                                                         不同意

                                                                    通過   審議    同意        審議

                                                                                    同意

               按規(guī)定流程對外

               披露關聯(lián)人及關

               聯(lián)交易事項界定

               清單及年度日常

                關聯(lián)交易事項

     下發(fā)關聯(lián)人及關

     聯(lián)交易事項界定

     清單及年度日常

     關聯(lián)交易事項至

      各分子公司

     關聯(lián)人及關聯(lián)交   關聯(lián)人及關聯(lián)交

     易事項界定清單   易事項界定清單

     及年度日常關聯(lián)   及年度日常關聯(lián)

      交易事項備案    交易事項備案

       結束

階段

                                                  -4-

浙江仙通股份有限公司                                                                        關聯(lián)交易管理辦法

                                  關聯(lián)交易控制流程圖

公司名稱：浙江仙通橡塑股份有限公司                                                                   流程編號：FC-18.02.012

     經辦部門           財務部      證券事務部         董事會秘書          總經理        董事長         董事會/股東大會    相關文檔

       開始

     識別關聯(lián)交易，

      與關聯(lián)方談判

     編制交易意向書                                                                                 關聯(lián)交易意向書

                                                          不通過         不通過

                                            不通過

                                                                                             年度日常關聯(lián)交

                             是否年度日常

                                       否     審核      通過   審核    通過    審核                        易

                             關聯(lián)交易范圍

                                                                                   不同意

               是

                                                                            通過     審議

                                                          同意

                             按規(guī)定流程對非

                             年度日常管理交

                             易事項予以披露

                                                                                             會議紀要及決議

     與交易關聯(lián)方進

     一步談判，交易

     合同按公司審批

                                                                                             對外披露公告

        流程

     嚴格按照交易合

      同進行交易                                                                                  交易合同（關聯(lián)

                                                                                               交易）

                   審核關聯(lián)交易相                                                                   關聯(lián)方往來和交

                   關資料并建立關                                                                     易對賬表

                   聯(lián)方往來和交易

                     對賬表

                   定期分析檢查關

                   聯(lián)交易執(zhí)行情況

                                                                                             資料清單及相關

                                                                                                資料

     相關資料整理保       相關資料整理保   相關資料整理保

        管             管         管

                     結束

階段

                                                   -5-

浙江仙通股份有限公司                        關聯(lián)交易管理辦法

  及中國證監(jiān)會、上交所發(fā)布的相關規(guī)則，結合公司實際情況制定公司關聯(lián)交易

  管理程序。關聯(lián)交易管理程序應當對關聯(lián)交易的原則、關聯(lián)交易定價的確定和

  管理、關聯(lián)交易的審批決策程序和信息披露等要求予以明確。

  股東大會批準后方可執(zhí)行。

  管理程序的學習培訓。

                       -6-

浙江仙通股份有限公司                          關聯(lián)交易管理辦法

  秘書、總經理、董事長審批，按權限報董事會、股東大會審議，審議通過后由

  證券事務部對外予以披露。

  單應當提交證券事務部備案。

  部門。

  為，不視為關聯(lián)交易，免于按本管理辦法所述程序履行審批和信息披露義務。

  損害公司及非關聯(lián)股東合法權益原則；

  法權益；

  時應當聘請專業(yè)評估師或財務顧問；

  的經營，損害公司和非關聯(lián)股東的利益。關聯(lián)交易的價格或收費原則應不偏離

  市場獨立第三方的價格或收費的標準。公司應對關聯(lián)交易的定價依據予以充分

                       -7-

浙江仙通股份有限公司                      關聯(lián)交易管理辦法

  披露。

  價有償的原則，合同或協(xié)議內容應明確、具體。

  成本加成定價；如果既沒有市場價格，也不適合采用成本加成價的，按照協(xié)議

  價定價。

  聯(lián)交易協(xié)議中予以明確。

  ①市場價：以市場價為準確定商品或勞務的價格及費率；

  ②成本加成價：在交易的商品或勞務的成本基礎上加合理利潤確定交易價格及

  費率；

  ③協(xié)議價：由交易雙方協(xié)商確定價格及費率。

  動情況，并將變動情況記錄并通報。

  秘書、總經理審核同意，同意后交由董事長審批，按權限報董事會、股東大會

  審議，證券事務部對外披露后，由財務部發(fā)各相關部門。

  司證券事務部判斷是否在經審批的年度日常關聯(lián)交易范圍內，對于范圍內的，

  按正常經濟業(yè)務事項審核審批后，相關業(yè)務部門與交易方簽訂合同，經辦部門

  將有關資料向公司負責對外披露的部門、財務部報備。對于年度日常關聯(lián)交易

  范圍之外的關聯(lián)交易意向書，公司證券事務部準備相關資料，經董事會秘書、

                   -8-

浙江仙通股份有限公司                         關聯(lián)交易管理辦法

  總經理、董事長審核后，提交董事會審議，必要時，提交股東大會審議。

  聯(lián)方占用資金、轉移資金、資產及資源的可能。對故意隱瞞關聯(lián)關系或以非公

  允的關聯(lián)交易占用或轉移公司資金、資產和資源的情況應立即提請董事會、監(jiān)

  事會采取相應措施，并及時上報主管部門和監(jiān)管機構。在必要時，由公司證券

  事務部，提請公司聘請會計師事務所對公司關聯(lián)方資金往來及占用情況進行專

  項審計并出具專項報告。

  往來和交易對賬表。公司財務部在編制合并表時對下屬子公司對賬表進行審

  核，發(fā)現存在差異則通知相關的子公司重新進行對帳，及時發(fā)現、調查并解決

  差異。

  擔的債務和費用）在 3,000 萬元以上，且占公司最近一期經審計凈資產絕對值

  露審計報告或者評估報告，并將該交易提交股東大會審議。對于第 5.2.1 條所

  述與日常經營相關的關聯(lián)交易，可以不進行審計或者評估。

  的交易金額（包括承擔的債務和費用）在 300 萬元以上，且占公司最近一期經

  審計凈資產絕對值 0.5%以上的關聯(lián)交易；公司與關聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額

  （包括承擔的債務和費用）在 30 萬元以上的關聯(lián)交易，需經公司董事會審議

  通過，并及時披露。

  司控股股東、實際控制人控制的關聯(lián)參股公司提供財務資助，且該參股公司的

  其他股東按出資比例提供同等條件財務資助的情形除外。公司向前述關聯(lián)參股

  公司提供財務資助的，除應當經全體非關聯(lián)董事的過半數審議通過外，還應當

  經出席董事會會議的非關聯(lián)董事的三分之二以上董事審議通過，并提交股東大

  會審議。

                     -9-

浙江仙通股份有限公司                          關聯(lián)交易管理辦法

  還應當經出席董事會會議的非關聯(lián)董事的三分之二以上董事審議同意并作出

  決議，并提交股東大會審議。公司為控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人提供擔

  保的，控股股東、實際控制人及其關聯(lián)人應當提供反擔保。公司因交易或者關

  聯(lián)交易導致被擔保方成為公司的關聯(lián)人，在實施該交易或者關聯(lián)交易的同時，

  應當就存續(xù)的關聯(lián)擔保履行相應審議程序和信息披露義務。董事會或者股東大

  會未審議通過本款的關聯(lián)擔保事項的，交易各方應當采取提前終止擔保等有效

  措施。

  本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規(guī)定。

  所股票上市規(guī)則》第 6.1.14 條的標準，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規(guī)

  定。

  確定金額的，以預計的最高金額為成交金額，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款

  的規(guī)定。

  本制度第 5.5.1～5.5.2 款的規(guī)定：

  上述同一關聯(lián)人，包括與該關聯(lián)人受同一主體控制，或者相互存在股權控制關

  系的其他關聯(lián)人。

  根據本條規(guī)定連續(xù) 12 個月累計計算達到本制度規(guī)定的披露標準或者股東大會

  審議標準的，參照適用《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第 6.1.16 條的規(guī)定。

  每次投資交易履行審議程序和披露義務的，可以對投資范圍、投資額度及期限

  等進行合理預計，以額度作為計算標準，適用本制度第 5.5.1、5.5.2 款的規(guī)

  定。

  相關額度的使用期限不應超 12 個月， 期限內任一時點的交易金額（含前述投

  資的收益進行再投資的相關金額）不應超過投資額度。

                       - 10 -

浙江仙通股份有限公司                             關聯(lián)交易管理辦法

  按照下述規(guī)定履行審議程序并披露：

  如果執(zhí)行過程中主要條款未發(fā)生重大變化的，公司應當在年度報告和半年度報

  告中按要求披露各協(xié)議的實際履行情況，并說明是否符合協(xié)議的規(guī)定；如果協(xié)

  議在執(zhí)行過程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的，公司應當將

  新修訂或者續(xù)簽的日常關聯(lián)交易協(xié)議，根據協(xié)議涉及的總交易金額提交董事會

  或者股東大會審議，協(xié)議沒有具體總交易金額的，應當提交股東大會審議；

  行審議程序并及時披露；協(xié)議沒有具體總交易金額的，應當提交股東大會審議；

  如果協(xié)議在履行過程中主要條款發(fā)生重大變化或者協(xié)議期滿需要續(xù)簽的，按照

  本款前述規(guī)定處理；

  披露；實際執(zhí)行超出預計金額的，應當按照超出金額重新履行審議程序并披露；

  行情況；

  年根據本制度的規(guī)定重新履行相關審議程序和披露義務。

  董事行使表決權。該董事會會議由過半數的非關聯(lián)董事出席即可舉行，董事會

  會議所作決議須經非關聯(lián)董事過半數通過。出席董事會會議的非關聯(lián)董事人數

  不足 3 人的，公司應當將交易提交股東大會審議。

  他股東行使表決權。

  人、實際控制人應當及時向公司董事會報送公司關聯(lián)人名單及關聯(lián)關系的說

  明，由公司做好登記管理工作。

                       - 11 -

浙江仙通股份有限公司                          關聯(lián)交易管理辦法

  股東審閱。

  現金資產、獲得債務減免、無償接受擔保和財務資助等；

  無需提供擔保；

  換公司債券或者其他衍生品種；

  券、可轉換公司債券或者其他衍生品種；

  價格的除外；

  ④項規(guī)定的關聯(lián)自然人提供產品和服務；

  如果所有出資方均以現金出資，并按照出資額比例確定各方在所設立公司的股

  權比例的，可以豁免適用提交股東大會審議的規(guī)定。

  按本管理辦法披露或者履行相關義務可能導致其違反國家有關保密的法律法

  規(guī)、危害國家安全、嚴重損害公司利益及投資者利益或者誤導投資者的，可以

  按照上海證券交易所規(guī)定豁免披露或者履行相關義務。

                     - 12 -

浙江仙通股份有限公司                         關聯(lián)交易管理辦法

    編號          制度名稱               有效期限

    編號                      表單名稱

                   - 13 -

查看原文公告

標簽： 浙江仙通 管理辦法 關聯(lián)交易