雄韜股份: 對(duì)外擔(dān)保管理制度

        深圳市雄韜電源科技股份有限公司

                 第一章 總 則

  第一條   為規(guī)范深圳市雄韜電源科技股份有限公司(以下簡稱公司)對(duì)外

(相關(guān)資料圖)

擔(dān)保的管理，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，控制財(cái)務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。

  第二條   本制度制定依據(jù)為：《公司法》、《擔(dān)保法》、《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保

若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)）、《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市

公司資金往來、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》、《公司章程》。

  第三條   公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)

保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  第四條   公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保，公司派出董事、監(jiān)事應(yīng)參照本管理制

度的規(guī)定認(rèn)真監(jiān)督管理、執(zhí)行。

  第五條   釋義：

  本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司以第三人身份，為他人（包括公司的控股子

公司）提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括借款擔(dān)保，銀行開立信用證、銀

行開具承兌匯票、保函等擔(dān)保。

  本制度所稱單項(xiàng)，是指單筆擔(dān)保資產(chǎn)金額或者為某一公司累計(jì)擔(dān)保金額。

  本制度所指控股子公司是指公司持有其50%以上股份，或者能夠決定其董事

會(huì)半數(shù)以上成員組成，或者通過協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的公司。

              第二章 擔(dān)保管理的原則

  第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循安全、平等、自愿、公平、誠信、互利的原

則。公司有權(quán)拒絕任何強(qiáng)令其為他人提供擔(dān)保的行為。

  第七條 公司對(duì)外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，下屬部門不得對(duì)外提供擔(dān)保、相互

提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。

  第八條 公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。應(yīng)由股東大會(huì)審批的

對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。

             第三章 擔(dān)保應(yīng)履行的程序

  第九條 公司下列對(duì)外擔(dān)保行為,須經(jīng)股東大會(huì)審議通過。

  （一）   公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額,超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)

        的50%以后提供的任何擔(dān)保；

  （二）   公司的擔(dān)保總額,超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的

        任何擔(dān)保；

  （三）   公司在一年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的擔(dān)

        保；

  （四）   為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

  （五）   單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

  （六）   對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

  股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東

或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)

的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

  公司為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，控股股東、實(shí)際控制

人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)提供反擔(dān)保。

  第十條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)核實(shí)被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)

的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，包括但不限于：

  （一）   為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；

  （二）   經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，并具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或良好的發(fā)展

        前景；

  （三）   已被提供過擔(dān)保的，應(yīng)沒有發(fā)生債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)

        任的情形；

  （四）   擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；

  （五）   提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；

  （六）   沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。

  第十一條 擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)向公司提供以下資料：

  （一）   企業(yè)基本資料、經(jīng)營情況分析報(bào)告；

  （二）   最近一期審計(jì)報(bào)告和當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；

  （三）   主合同及與主合同相關(guān)的資料；

  （四）   本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果；

  （五）   本項(xiàng)擔(dān)保的銀行借款還款能力分析；

  （六）   不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；

  （七）   反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明；

  （八）   公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。

  第十二條 具體經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門和人員（以下稱責(zé)任人）應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保

對(duì)象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。

  第十三條 責(zé)任人有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或

采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保，并承擔(dān)真實(shí)性的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

  第十四條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門應(yīng)通過被擔(dān)保對(duì)象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往

來單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營狀況和信譽(yù)狀況。必要時(shí)授權(quán)公司派出董

事或者監(jiān)事由公司審計(jì)部或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。

  第十五條 公司的投資管理部門可與派駐被擔(dān)保對(duì)象的董事、經(jīng)理進(jìn)行適當(dāng)

溝通，以確保有關(guān)資料的真實(shí)性。

  第十六條 公司應(yīng)在組織有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)審后，方可根據(jù)其相應(yīng)

的審批權(quán)限，按程序逐級(jí)報(bào)總經(jīng)理、董事會(huì)、股東大會(huì)審批。

  第十七條 各級(jí)審批人應(yīng)根據(jù)責(zé)任人提供的有關(guān)資料，分析擔(dān)保申請(qǐng)人的財(cái)

務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營運(yùn)作狀況和信用信譽(yù)情況后，決定是否給予擔(dān)保或向上

級(jí)審批機(jī)構(gòu)提出是否給予擔(dān)保的意見。

  第十八條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得

越權(quán)簽定擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。

  第十九條 股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利

害關(guān)系的股東（包括代理人）或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，

必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議同意并做出決議。公司在一年內(nèi)擔(dān)保

金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的，由股東大會(huì)以特別決議通過。

  第二十條 公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)按控股子公司的公司章程的規(guī)

定由控股子公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批，公司委派的董事或股東代表，在控股子

公司董事會(huì)、股東會(huì)上代表公司的利益對(duì)其有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)表意見前，應(yīng)征詢公

司相關(guān)有權(quán)審批對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)的意見。

  第二十一條   公司擔(dān)保必須訂立書面擔(dān)保合同。擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法

律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確，并經(jīng)公司主管部門審查。擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)明確下列條款：

  （一）   債權(quán)人、債務(wù)人；

  （二）   被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；

  （三）   債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

  （四）     保證的范圍、方式和期間，抵押擔(dān)保的范圍及抵押物的名稱、數(shù)

          量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬，質(zhì)押擔(dān)

          保的范圍及質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；

  （五）     雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

  第二十二條    擔(dān)保合同訂立時(shí)，責(zé)任人必須對(duì)擔(dān)保合同的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)

真審查。對(duì)于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無法預(yù)料風(fēng)

險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或拒絕為其提供擔(dān)保。

  第二十三條    擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要

修改擔(dān)保合同中擔(dān)保的范圍、責(zé)任和期限時(shí)，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽定擔(dān)保合同

的審批權(quán)限報(bào)批，同時(shí)公司法務(wù)部門應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后

重新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。

  第二十四條    擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保

合同簽訂、修改、展期、終止等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、公司財(cái)務(wù)

部和其他相關(guān)管理部門。

  第二十五條    法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)

辦理擔(dān)保登記。

               第四章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理

  第二十六條    公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)

保和其他負(fù)債，以及合并、分立、法定代表人變更、對(duì)外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，

積極防范風(fēng)險(xiǎn)。

  第二十七條    公司應(yīng)要求被擔(dān)保人向公司財(cái)務(wù)部門定期匯報(bào)有關(guān)借款的

獲得、使用、準(zhǔn)備歸還的借款金額以及實(shí)際歸還借款的情況。

  第二十八條    公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)指派專人對(duì)被擔(dān)保人履行有關(guān)義務(wù)的情況

進(jìn)行適時(shí)監(jiān)控，并注意擔(dān)保的時(shí)效期限。被指派的專人應(yīng)對(duì)公司所有擔(dān)保的情況

進(jìn)行詳細(xì)統(tǒng)計(jì)并及時(shí)更新。公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向公司總經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)

施情況。

  第二十九條   公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五

個(gè)工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。

  第三十條 當(dāng)被擔(dān)保人實(shí)際歸還所擔(dān)保的債務(wù)資金時(shí)，需向公司財(cái)務(wù)部傳真

有關(guān)付款憑據(jù)，以確認(rèn)擔(dān)保責(zé)任的解除。

  第三十一條   當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)不能及時(shí)歸還借款的跡象時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)組織

有關(guān)部門，對(duì)其經(jīng)營狀況進(jìn)行分析，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法，并

上報(bào)董事會(huì)。

  第三十二條   被擔(dān)保人為公司提供的反擔(dān)保，必須與公司為其提供擔(dān)保的

數(shù)額相對(duì)應(yīng)。被擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)

產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。

  第三十三條   公司在收購和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)擬收購方

或投資方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為有關(guān)決策部門作出收購和投資決定

的重要依據(jù)。

  第三十四條   對(duì)于未經(jīng)公司書面同意的債權(quán)人與債務(wù)人的主合同變更，公

司不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定。

  第三十五條   保證期間，被擔(dān)保人未經(jīng)公司書面同意與債權(quán)人約定轉(zhuǎn)讓債

務(wù)的，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。

  第三十六條   保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除保證合

同另有約定外，公司只在原擔(dān)保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。

  第三十七條   公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并

就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)

任。

     第三十八條   保證合同中保證人為二人以上，且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)

保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出其份額外的保證責(zé)任。

     第三十九條   對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，有關(guān)責(zé)任人如發(fā)現(xiàn)繼

續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)及時(shí)書面通知債權(quán)人終止保

證合同。

     第四十條 公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追

償，并將追償情況及時(shí)披露。

     第四十一條   人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有

關(guān)責(zé)任人應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

                第五章 擔(dān)保的信息披露

     第四十二條   公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、證券交易所股

票上市規(guī)則的規(guī)定，認(rèn)真履行擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。董事會(huì)秘書應(yīng)詳細(xì)記錄

有關(guān)董事會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)的討論和表決情況，有關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)的決議

應(yīng)當(dāng)公告。

     第四十三條   公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)

師如實(shí)提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。

     第四十四條   當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)仍未履行還款

義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司

應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。

     第四十五條   公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保

情況、執(zhí)行有關(guān)規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。

                 第六章 責(zé)任人責(zé)任

  第四十六條   公司經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、

信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人。

  第四十七條   公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待、嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)

險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失，依法承擔(dān)連帶責(zé)任。

  第四十八條   公司董事、總經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽

訂擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任。

  第四十九條   被擔(dān)保對(duì)象應(yīng)當(dāng)審慎提出擔(dān)保申請(qǐng)、真實(shí)提供公司要求的擔(dān)

保申請(qǐng)資料、定期報(bào)告擔(dān)保債權(quán)的變化情況、及時(shí)履行還款義務(wù)，同時(shí)公司委派

的董事、經(jīng)理或股東代表，亦應(yīng)切實(shí)履行其職責(zé)。如因失當(dāng)造成公司墊款的，公

司在履行擔(dān)保責(zé)任后，將運(yùn)用法律程序向被擔(dān)保人追償，并按公司有關(guān)制度規(guī)定，

追究當(dāng)事人的責(zé)任。

  第五十條 有關(guān)責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)保或怠于

行使其職責(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并可視情節(jié)輕重給予罰款或處

分。責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

                第七章 附則

  第五十一條   本管理制度適用于公司控股子公司。

  第五十二條   本制度與屆時(shí)有效的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》

的規(guī)定相抵觸時(shí)，以屆時(shí)有效的法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定

為準(zhǔn)。

  第五十三條   本制度中與上市公司相關(guān)的規(guī)定，自公司發(fā)行的股票在證券

交易所上市交易之日起適用。

  第五十四條   本制度解釋權(quán)歸公司董事會(huì)。

  第五十五條   本制度由公司股東大會(huì)表決通過，自通過之日起實(shí)施，修改

時(shí)亦同。

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