壹石通: 中國國際金融股份有限公司關于安徽壹石通材料科技股份有限公司差異化分紅事項的核查意見

              中國國際金融股份有限公司

         關于安徽壹石通材料科技股份有限公司

              差異化分紅事項的核查意見

(相關資料圖)

  中國國際金融股份有限公司（以下簡稱“中金公司”或“保薦機構”）作為安徽壹

石通材料科技股份有限公司（以下簡稱“壹石通”或“公司”）首次公開發行股票并在

科創板上市及 2022 年度向特定對象發行 A 股股票項目的保薦機構，根據《證券發行上

市保薦業務管理辦法》《上海證券交易所科創板股票上市規則》和《上海證券交易所上

市公司自律監管指引第 7 號——回購股份》等有關規定，就壹石通差異化分紅事項進行

了核查，具體情況如下：

一、本次差異化分紅的原因

中競價方式回購公司股份方案的議案》，同意公司以自有資金通過上海證券交易所交易

系統以集中競價交易方式回購公司已發行的部分人民幣普通股（A 股）股票。回購的股

份擬用于實施員工持股計劃或股權激勵，回購股份的價格不超過人民幣 55 元/股（含），

回購股份的資金總額不低于人民幣 3,000 萬元（含），不超過人民幣 6,000 萬元（含）。

回購期限自公司董事會審議通過本次回購方案之日起不超過 12 個月。

  截至 2023 年 5 月 8 日，公司已完成股份回購，已實際回購公司股份 1,604,494 股，

并全部存放于公司股份回購專用證券賬戶。

  根據《上市公司股份回購規則》等有關規定，上述公司回購的股份不參與利潤分配。

因此，公司 2022 年度利潤分配實施差異化分紅。

二、本次差異化分紅方案

利潤分配預案的議案》，公司擬以 2022 年度實施權益分派股權登記日登記的總股本扣

減公司回購專用證券賬戶中的股份為基數分配利潤，向全體股東每 10 股派發現金紅利

人民幣 2.00 元（含稅），以截至 2022 年 12 月 31 日公司股份總數 199,094,008.00 股（已

剔除回購專用證券賬戶中的庫存股 681,182.00 股）為基數計算，公司合計擬向全體股東

派發現金紅利為人民幣 39,818,801.60 元（含稅）。本次利潤分配不進行資本公積金轉

增股本，不以股票股利的方式分紅（送紅股）。在實施權益分派的股權登記日前，若公

司總股本扣除公司回購專用證券賬戶中股份的基數發生變動的，公司擬維持每股分配金

額不變，相應調整分配總額。

三、本次差異化分紅的計算依據

   （一）回購情況

中競價方式回購公司股份方案的議案》。截至 2023 年 5 月 8 日，公司已完成股份回購，

實際回購公司股份 1,604,494 股，在實施 2022 年年度利潤分配時，公司回購專用證券賬

戶中持有 1,604,494 股，不參與利潤分配。

   （二）分紅方案

利潤分配預案的議案》，公司擬以 2022 年度實施權益分派股權登記日登記的總股本扣

減公司回購專用證券賬戶中的股份為基數分配利潤，向全體股東每 10 股派發現金紅利

人民幣 2.00 元（含稅），以截至 2022 年 12 月 31 日公司股份總數 199,094,008.00 股（已

剔除回購專用證券賬戶中的庫存股 681,182.00 股）為基數計算，公司合計擬向全體股東

派發現金紅利為人民幣 39,818,801.60 元（含稅）。本次利潤分配不進行資本公積金轉

增股本，不以股票股利的方式分紅（送紅股）。在實施權益分派的股權登記日前，若公

司總股本扣除公司回購專用證券賬戶中股份的基數發生變動的，公司擬維持每股分配金

額不變，相應調整分配總額。

   截至公司向上海證券交易所提交差異化分紅送轉的業務申請日（2023 年 5 月 15 日），

公司總股本 199,775,190 股，扣除已回購股份 1,604,494 股，本次實際參與分配的股本數

為 198,170,696 股，擬向全體股東每 10 股派發現金紅利 2.00 元（含稅），以此計算合計

擬派發現金紅利 39,634,139.20 元（含稅）。

   （三）申請特殊除權除息處理的依據

   根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 7 號——回購股份》第二十三條，

上市公司回購專用賬戶中的股份，不享有股東大會表決權、利潤分配、公積金轉增股本、

認購新股和可轉換公司債券等權利，不得質押和出借。故公司回購專用證券賬戶持有股

份不應參與本次利潤分配。

   因此，在實施 2022 年年度利潤分配的股權登記日前，公司總股本為 199,775,190 股，

扣除上述回購專用證券賬戶內 1,604,494 股不參與利潤分配的股份，本次參與分配的股

本總數為 198,170,696 股。

   （四）具體除權除息方案及計算公式

股份變動比例）。

   根據公司 2022 年年度股東大會決議通過的利潤分配方案，公司本次僅進行現金分

紅，不進行資本公積金轉增股本、不送紅股。因此，公司流通股不會發生變化，流通股

份變動比例為 0。

   前收盤價為 30.87 元（2023 年 5 月 12 日收盤價），根據實際分派計算的除權除息

參考價格為（30.87-0.20）÷（1+0）=30.67 元/股。

股本。

   虛擬分派的現金紅利=（198,170,696×0.20）÷199,775,190≈0.1984 元/股。

通股份變動比例）。

   根據虛擬分派計算的除權除息參考價格為（30.87-0.1984）÷

                                   （1+0）=30.6716 元/股。

計算的除權除息參考價格|÷根據實際分派計算的除權除息參考價格。

   除權除息參考價格影響=|30.67-30.6716|÷30.67=0.0052%

   本次除權除息參考價格影響的絕對值＜1%。

四、本次差異化分紅符合以下兩個條件

  （一）本次差異化權益分派屬于已回購至專用賬戶的股份不參與分配。

  （二）以申請日前一交易日（2023 年 5 月 12 日）的收盤價（30.87 元/股）計算，

差異化權益分派對除權除息參考價格影響的絕對值在 1%以下。

五、保薦機構核查意見

  經核查，本保薦機構認為：壹石通本次差異化分紅事項符合《公司法》《證券法》

和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第 7 號——回購股份》等相關法律法規、規

范性文件以及《公司章程》的規定，不存在損害上市公司和全體股東利益的情形。

  （以下無正文）

（此頁無正文，為《中國國際金融股份有限公司關于安徽壹石通材料科技股份有限公司

差異化分紅事項的核查意見》之簽章頁）

保薦代表人簽名：   ___________________       ___________________

                 蘇海靈                        羅 翔

                                              中國國際金融股份有限公司

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