云圖控股: 關(guān)于2023年開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告 世界球精選

證券代碼：002539      證券簡稱：云圖控股    公告編號：2023-014

              成都云圖控股股份有限公司

      關(guān)于 2023 年開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的公告

(資料圖片僅供參考)

   本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

   重要內(nèi)容提示：

期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)主要是為了規(guī)避價格波動給公司經(jīng)營帶來的不利影響，交易品

種僅限與生產(chǎn)經(jīng)營和貿(mào)易業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)品和原材料，主要在國內(nèi)期貨交易所進行。

人民幣 5.50 億元（不包括交割當(dāng)期頭寸而支付的全額保證金在內(nèi)），任一交易日

持有的最高合約價值不超過人民幣 12 億元，上述額度在授權(quán)期限內(nèi)可以循環(huán)使

用。

會 2023 年第一次會議、第六屆董事會第九次會議審議通過，無需提交公司股東

大會審議。

公司將積極落實內(nèi)部控制制度和風(fēng)險防范措施，審慎執(zhí)行套保操作。提醒投資者

充分關(guān)注投資風(fēng)險。

   一、投資情況概述

   公司主營復(fù)合肥、聯(lián)堿化工、磷化工以及新能源材料業(yè)務(wù)，近年受國際國內(nèi)

宏觀經(jīng)濟、行業(yè)政策和市場供需等因素影響，公司主營產(chǎn)品、原材料及其他相關(guān)

產(chǎn)品的市場價格波動較大，給公司的生產(chǎn)經(jīng)營帶來了較大風(fēng)險。隨著化肥化工產(chǎn)

業(yè)鏈相關(guān)期貨品種不斷上市，運用期貨工具發(fā)現(xiàn)價格走勢并進行風(fēng)險管理，對公

司把握市場節(jié)奏、指導(dǎo)采購和銷售業(yè)務(wù)、提高市場競爭力和盈利能力具有重要意

義。因此，公司擬在不影響正常經(jīng)營的前提下，2023 年繼續(xù)開展與生產(chǎn)經(jīng)營和貿(mào)

易業(yè)務(wù)相關(guān)的商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，最大程度降低價格波動的不利影響，

保證公司穩(wěn)定經(jīng)營和持續(xù)盈利。

  公司所有套期保值交易均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，

根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險控制的需要，結(jié)合現(xiàn)貨庫存、原材料采購、產(chǎn)品銷售及貿(mào)易

業(yè)務(wù)的實際情況，適時在期貨期權(quán)市場進行賣出或買入套保，并將套期保值頭寸

控制在現(xiàn)貨庫存及采購、銷售或貿(mào)易訂單的合理比例以內(nèi)，以實現(xiàn)價格對沖、套

期保值的效果。公司開展套期保值業(yè)務(wù)計劃投入的資金規(guī)模與自有資金、經(jīng)營情

況和實際需求相匹配，不會影響公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。

  根據(jù) 2023 年度經(jīng)營計劃，以現(xiàn)有產(chǎn)品存數(shù)及預(yù)計采購/銷售數(shù)為測算基準(zhǔn)確

定套期保值的數(shù)量，預(yù)計任一時點期貨及期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)保證金和權(quán)利金最高

余額不超過人民幣 5.50 億元（不包括交割當(dāng)期頭寸而支付的全額保證金在內(nèi)），

任一交易日持有的期貨及期權(quán)最高合約價值不超過人民幣 12 億元。在授權(quán)期限

內(nèi)，任一時點的交易金額（含前述交易的收益進行再交易的相關(guān)金額）將不超過

已審議額度。

  公司及子公司開展商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，主要在國內(nèi)期貨交易所進

行，交易品種僅限與生產(chǎn)經(jīng)營和貿(mào)易業(yè)務(wù)相關(guān)的產(chǎn)品及原材料，包括但不限于尿

素、純堿、燒堿、塑料、聚丙烯、焦炭、動力煤、硫磺等相關(guān)品種。

  本次開展商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的期限自第六屆董事會第九次會議審

議批準(zhǔn)之日起 12 個月內(nèi)有效。

  本次商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的資金來源于自有貨幣資金，不使用募集

資金或銀行信貸資金。

  二、審議程序

  公司分別于 2023 年 3 月 6 日、2023 年 3 月 10 日召開了董事會戰(zhàn)略委員會

期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引

第 7 號——交易與關(guān)聯(lián)交易》和公司《套期保值業(yè)務(wù)管理制度》等規(guī)定，本次商

品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)在董事會審批權(quán)限內(nèi)，無需提交股東大會審議批準(zhǔn)。

董事會授權(quán)期現(xiàn)部辦理商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)的具體事宜，在授權(quán)有

效期內(nèi)，經(jīng)審議通過的套期保值交易額度可以循環(huán)使用，但任一時點交易金額（含

前述投資的收益進行再投資的相關(guān)金額）不得超過審議額度。

  三、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

失。公司將套期保值業(yè)務(wù)與公司生產(chǎn)經(jīng)營相匹配，嚴(yán)格控制套期保值頭寸，并持

續(xù)對套期保值的規(guī)模、期限進行優(yōu)化組合，最大程度對沖價格波動風(fēng)險。

帶來相應(yīng)的資金風(fēng)險。公司在制定套期保值計劃的同時制定資金調(diào)撥計劃，合理

計劃和使用保證金/權(quán)利金，防止由于資金問題造成持倉過大導(dǎo)致保證 金不足被

強行平倉的風(fēng)險。公司財務(wù)部將加強交易資金的監(jiān)督與管理，保證不使用募集資

金直接或間接進行交易，并將資金規(guī)模控制在董事會批準(zhǔn)的額度范圍內(nèi)。

公司將重點關(guān)注期貨、期權(quán)交易情況，持續(xù)跟蹤現(xiàn)貨市場和庫存情況，合理選擇

合約月份，避免市場流動性風(fēng)險。

生由于內(nèi)控體系不完善造成的風(fēng)險。公司制定了《套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對

套期保值業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、操作流程、風(fēng)險報告及處理程序等方面做出了明確的

規(guī)定，各項措施合法合規(guī)、切實有效且能滿足實際操作的需要。同時，公司組建

了期貨期權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組和期現(xiàn)部，配備了投資決策、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險控制等專業(yè)人

員，實行交易決策、行情研究、交易下單、合規(guī)監(jiān)督等分離管理，確保套保業(yè)務(wù)

規(guī)范進行，并對風(fēng)險形成有效控制。在業(yè)務(wù)操作過程中，期現(xiàn)部也將持續(xù)跟蹤、

評估風(fēng)險敞口變化情況，實行異常情況及時報告制度，形成高效的風(fēng)險監(jiān)控預(yù)警

及其處理程序。同時，審計部將定期及不定期對套期保值業(yè)務(wù)的規(guī)范性、內(nèi)控機

制的有效性等方面進行監(jiān)督檢查。期現(xiàn)部將嚴(yán)格按照董事會和期貨期權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組

的授權(quán)，負責(zé)套期保值業(yè)務(wù)的具體實施，落實風(fēng)險防范措施，審慎執(zhí)行套保操作，

并不斷加強相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的業(yè)務(wù)技能和綜

合素質(zhì)，有效保證制度的執(zhí)行。

公司財務(wù)報表帶來的影響，進而影響財務(wù)績效。公司將根據(jù)實際情況，遵照《企

業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，合理進行會計處理工作。在實際操作過程中，公司將

持續(xù)對套期保值的有效性進行關(guān)注，確保相關(guān)套期保值業(yè)務(wù)高度有效。

期權(quán)交易的匹配等，可能存在因系統(tǒng)崩潰、程序錯誤、信息風(fēng)險、通信失效等導(dǎo)

致交易無法成交的風(fēng)險。公司將配備符合要求的計算機系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)施，選配多

條通道，降低技術(shù)風(fēng)險。

約約定可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。公司將選擇具有良好資信

和業(yè)務(wù)實力的期貨經(jīng)紀(jì)公司作為交易通道，在正規(guī)衍生品交易場所進行交易，并

密切關(guān)注監(jiān)管機構(gòu)的政策變化，根據(jù)其影響提前做好套期保值業(yè)務(wù)調(diào)整，避免發(fā)

生法律風(fēng)險。

  四、交易相關(guān)會計處理

  公司將按照國家財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融工具確認和

計量》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24 號——套期保值》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號——金

融工具列報》等規(guī)定，對套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的會計核算處理，反映財務(wù)報表

相關(guān)項目。

  五、獨立董事意見

易相關(guān)的商品期貨、期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)，主要是為了規(guī)避市場價格大幅波動造成

的不利影響，確保公司長期穩(wěn)健發(fā)展。

法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

風(fēng)險防控等內(nèi)部控制程序，對公司控制套期保值風(fēng)險起到了保障的作用。公司積

累了一定的套期保值業(yè)務(wù)實戰(zhàn)經(jīng)驗，能夠有效防控套期保值業(yè)務(wù)風(fēng)險。

  綜上，我們一致同意《關(guān)于 2023 年開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)的議案》。

  六、保薦機構(gòu)意見

  經(jīng)核查，保薦機構(gòu)中信建投證券股份有限公司認為：公司開展期貨期權(quán)套期

保值業(yè)務(wù)，旨在規(guī)避生產(chǎn)經(jīng)營和貿(mào)易相關(guān)的原料和產(chǎn)品價格大幅波動對公司業(yè)績

的影響，具有合理性和必要性；公司已就開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)建立了健全

的組織機構(gòu)，并制定了《成都云圖控股股份有限公司套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，

對套期保值業(yè)務(wù)做出了明確規(guī)定，制定了相關(guān)風(fēng)險控制措施。該事項已經(jīng)公司第

六屆董事會第九次會議審議通過，獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，公司已履行

了必要的審批程序。

  綜上所述，保薦機構(gòu)對公司 2023 年開展期貨期權(quán)套期保值業(yè)務(wù)事項無異議。

  七、備查文件

的核查意見。

  特此公告。

                       成都云圖控股股份有限公司董事會

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