愛康科技: 關于開展外匯套期保值業務的公告 重點聚焦

證券代碼：002610     證券簡稱：愛康科技     公告編號：2023-017

              江蘇愛康科技股份有限公司

(相關資料圖)

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、

誤導性陳述或重大遺漏。

  重要內容提示：

技”）及子公司擬開展的外匯套期保值業務的幣種只限于公司生產經營所使用的

主要結算貨幣，包括美元、歐元、日元等。公司及子公司擬開展的外匯套期保值

業務的具體方式或產品主要包括遠期結售匯業務。

公司擬使用自有資金不超過人民幣 15 億元（或等值外幣）開展外匯套期保值業

務。在該額度內，資金可以滾動使用。

險、信用風險、客戶違約風險等，敬請投資者注意投資風險。

  公司于 2023 年 3 月 10 日召開的第五屆董事會第八次臨時會議和第五屆監事

會第三次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業務的議案》，同意公司

及子公司在 2023 年度使用自有資金開展總額不超過人民幣 15 億元（或等值外幣）

的外匯套期保值業務交易，上述額度范圍內可滾動使用。現將相關事項公告如下：

  一、開展外匯套期保值業務的目的

  隨著公司海外業務的發展，外幣結算需求不斷上升。為防范公司外匯風險，

公司擬與境內外有關政府部門批準、具有相關業務經營資質的銀行等金融機構開

展外匯套期保值業務。公司開展的外匯套期保值業務與生產經營緊密相關，能進

一步提高應對外匯波動風險的能力，更好地規避和防范外匯匯率波動風險，增強

財務穩健性。根據相關會計準則，本次投資符合套期保值相關規定。

  二、外匯套期保值業務基本情況

  （一）主要涉及幣種及業務品種

  公司及子公司擬開展的外匯套期保值業務的幣種只限于公司生產經營所使

用的主要結算貨幣，包括美元、歐元、日元等。公司及子公司擬開展的外匯套期

保值業務的具體方式或產品主要包括遠期結售匯業務。

  （二）業務規模及投入資金來源

  公司及子公司開展外匯套期保值業務投入的資金來源為自有資金，不涉及募

集資金，業務規模不超過人民幣 15 億元或等值外幣金額，在前述額度及決議有

效期內，可循環滾動使用，即期限內任一時點的交易金額（含前述投資的收益進

行再投資的相關金額）不超過投資額度。

  （三）交易對手：銀行等金融機構

  （四）流動性安排：所有外匯套期保值業務均對應正常合理的經營業務背景，

與收付款時間相匹配，不會對公司的流動性造成影響。

  三、期限及授權

  鑒于外匯套期保值業務與公司的生產經營密切相關，為提高工作效率，及時

辦理相關業務，公司董事會授權套期保值領導小組及套期保值領導小組組長依據

公司制度的規定具體實施外匯套期保值業務方案，簽署相關協議及文件。在上述

審議的額度內不再上報董事會進行審批，不再對單一金融機構出具董事會決議。

授權期限自公司董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止。

  四、外匯套期保值風險分析

  公司及子公司進行外匯套期保值業務遵循穩健原則，不進行以投機為目的的

外匯交易，所有外匯套期保值業務均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為

依托，以規避和防范匯率風險為目的。但是進行外匯套期保值業務也會存在一定

的風險：

  （一）匯率大幅波動風險：在外匯匯率波動較大時，公司判斷匯率大幅波動

方向與外匯套期保值合約方向不一致時，將造成匯兌損失；若匯率在未來發生波

動時，與外匯套期保值合約偏差較大也將造成匯兌損失。

  （二）內部控制風險：外匯套期保值業務專業性較強，復雜程度較高，可能

會由于內控制度不完善而造成風險；

  （三）交易違約風險：外匯套期保值交易對手出現違約，不能按照約定支付

公司套期保值盈利從而無法對沖公司實際的匯兌損失，將造成公司損失。

  五、公司對外匯套期保值業務的風險控制措施

  （一）公司制定了《期貨套期保值業務內部控制制度》，對外匯套期保值業

務操作規定、組織機構、業務流程、保密制度、風險管理等方面做出了明確規定。

  （二）為避免匯率大幅波動風險，公司將加強對匯率的研究分析，實時關注

國際市場環境變化，適時調整經營策略，最大限度的避免匯兌損失。

  （三）為避免內部控制風險，公司套期保值領導小組統一管理公司外匯套期

保值業務，嚴格按照《期貨套期保值業務內部控制制度》的規定進行業務操作，

有效地保證制度的執行。

  （四）為控制交易違約風險，公司僅與具有合法資質的大型銀行等金融機構

開展外匯套期保值業務。

  六、會計政策及核算原則

  公司根據財政部《企業會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》、

                                  《企業

會計準則第 24 號——套期會計》、

                 《企業會計準則第 37 號——金融工具列報》相

關規定及其指南，對外匯套期保值業務進行相應的核算和披露。

  七、公司開展外匯套期保值業務的必要性和可行性分析

  公司及子公司開展外匯套期保值業務是為了充分運用外匯套期保值工具降

低或規避匯率波動出現的匯率風險、減少匯兌損失、控制經營風險，具有必要性。

公司制定了《期貨套期保值業務內部控制制度》，完善了相關內控制度，為外匯

套期保值業務配備了專業人員，公司采取的針對性風險控制措施切實可行，開展

外匯套期保值業務具有可行性。公司及子公司通過開展外匯套期保值業務，能夠

在一定程度上規避外匯市場的風險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，提

高外匯資金使用效率，增強財務穩健性。

  八、公司就開展外匯套期保值業務履行的審批程序

  （一）董事會審議情況

  公司第五屆董事會第八次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業務

的議案》，同意公司及子公司開展外匯套期保值業務規模不超過人民幣 15 億元或

等值外幣金額，授權期限自公司董事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，

在前述額度及決議有效期內，可循環滾動使用，即期限內任一時點的交易金額（含

前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過投資額度。根據《深圳證券交易

所上市公司自律監管指引第 7 號——交易與關聯交易》及《公司章程》的規定，

本次開展外匯套期保值業務事項屬于董事會審批權限，無須提交股東大會審議，

且不構成關聯交易。

  （二）監事會審議情況

  公司第五屆監事會第三次臨時會議審議通過了《關于開展外匯套期保值業務

的議案》，同意公司及子公司開展外匯套期保值業務規模不超過人民幣 15 億元或

等值外幣金額，授權期限自公司監事會審議通過之日起至 2023 年 12 月 31 日止，

在前述額度及決議有效期內，可循環滾動使用，即期限內任一時點的交易金額（含

前述投資的收益進行再投資的相關金額）不超過投資額度。

  （三）獨立董事意見

風險，防范匯率大幅波動對公司生產經營造成的不良影響，保證經營業績的相對

穩定。

值業務制定了具體操作規程。

章程》的有關規定。

  公司獨立董事同意公司及子公司開展外匯套期保值業務。

  九、備查文件

  特此公告！

                        江蘇愛康科技股份有限公司董事會

                               二〇二三年三月十一日

查看原文公告

標簽：