實(shí)時(shí)焦點(diǎn)：金誠(chéng)信: 《金誠(chéng)信礦業(yè)管理股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度》（修訂稿）

          金誠(chéng)信礦業(yè)管理股份有限公司

             對(duì)外擔(dān)保管理制度

                第一章 總 則

(資料圖片僅供參考)

  第一條 為加強(qiáng)公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，規(guī)范擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)

險(xiǎn)，根據(jù)《公司法》、

         《擔(dān)保法》、

              《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、

                          《關(guān)于規(guī)范上市公司

對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》，并結(jié)

合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

  第二條 本制度所稱擔(dān)保，是指公司以第三人身份，為公司以外的其他單位

或個(gè)人（含公司控股子公司）提供的擔(dān)保。具體種類包括借款擔(dān)保，銀行開立信

用證、銀行開具承兌匯票、保函等擔(dān)保。

  本制度適用于公司及公司的控股子公司。

  第三條 本制度所稱單項(xiàng)擔(dān)保是指單筆擔(dān)保資產(chǎn)金額或者為某一公司累計(jì)擔(dān)

保金額。

  第四條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)

險(xiǎn)。

            第二章 擔(dān)保管理的原則

  第五條 公司及控股子公司發(fā)生任何擔(dān)保行為前，須符合《公司章程》規(guī)定

的審批權(quán)限，履行審批程序，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得以任何方式對(duì)外提供擔(dān)保。

  第六條 公司及控股子公司對(duì)外擔(dān)保總額和單項(xiàng)擔(dān)保額及其使用，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)

行《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。

  第七條 公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保專業(yè)管理，法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保合

同及相關(guān)法律文件進(jìn)行審查和法律咨詢，董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的披露。

             第三章 擔(dān)保的程序

             第一節(jié) 擔(dān)保的條件

  第八條 除公司股東大會(huì)審議通過(guò)外，公司不得為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)

聯(lián)方提供擔(dān)保。

  第九條 除按照持股比例與其他股東共同為參股公司提供擔(dān)保的以外，公司

原則上只為下屬單位或控股子公司提供擔(dān)保。

  第十條 公司提供擔(dān)保的單位應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況和相應(yīng)的償債能力，公

司所提供的擔(dān)保應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和公司擔(dān)保政策。

  第十一條 公司在特殊情況下為下屬單位、控股子公司以外的公司提供擔(dān)保

的，還應(yīng)采取反擔(dān)保等必要的防范措施。

            第二節(jié) 擔(dān)保對(duì)象的調(diào)查

  第十二條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，包括被擔(dān)保

對(duì)象的基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)情況、償債能力、盈利水平、信用程度、行業(yè)

前景等，并對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，包括但不限于：

  （一）為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；

  （二）經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，并具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前

景；

  （三）已提供過(guò)擔(dān)保的，應(yīng)沒(méi)有發(fā)生債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情

形；

  （四）擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；

  （五）提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整、有效；

  （六）公司對(duì)其具有控制能力；

  （七）沒(méi)有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。

  第十三條 公司應(yīng)要求擔(dān)保申請(qǐng)人提供以下資料：

  （一）企業(yè)基本資料、經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告；

  （二）最近一期審計(jì)報(bào)告和當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表；

  （三）主合同及與主合同相關(guān)的資料；

  （四）本項(xiàng)擔(dān)保的債務(wù)用途、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果；

  （五）本項(xiàng)擔(dān)保的債務(wù)還款能力分析；

  （六）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說(shuō)明；

  （七）反擔(dān)保方案、反擔(dān)保提供方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明；

  （八）公司認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。

  第十四條 公司董事、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)以及具體經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的人員（以下

稱“責(zé)任人”）應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保對(duì)象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。

     公司為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的，與關(guān)聯(lián)方存在經(jīng)濟(jì)利益或近親屬關(guān)系的有關(guān)人員

在評(píng)估與審批環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)回避。

     第十五條 責(zé)任人有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或

采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保。

     第十六條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的部門應(yīng)通過(guò)被擔(dān)保對(duì)象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往

來(lái)單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營(yíng)狀況和信譽(yù)狀況。必要時(shí)公司聘請(qǐng)中介機(jī)

構(gòu)對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。

     第十七條 公司財(cái)務(wù)管理中心可與派駐被擔(dān)保對(duì)象的董事、監(jiān)事及或高級(jí)管

理人員進(jìn)行適當(dāng)溝通，以確定有關(guān)資料的真實(shí)性。

     第十八條 被擔(dān)保對(duì)象出現(xiàn)以下情形之一的，公司不得為其提供擔(dān)保：

     （一）擔(dān)保項(xiàng)目不符合國(guó)家法律法規(guī)和公司擔(dān)保政策；

     （二）已經(jīng)進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的；

     （三）財(cái)務(wù)狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的；

     （四）與其他企業(yè)存在較大經(jīng)濟(jì)糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔(dān)較大賠償責(zé)

任的；

     （五）與公司已經(jīng)發(fā)生過(guò)擔(dān)保糾紛且仍未妥善解決的，或不能及時(shí)足額交納

擔(dān)保費(fèi)用的。

                  第三節(jié) 擔(dān)保的審批

     第十九條 公司的對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)審議。

     第二十條 公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)審議通

過(guò)：

     （一）公司及公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資

產(chǎn)的 50%以后提供的任何擔(dān)保；

     （二）公司及控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資

產(chǎn) 30%以后提供的任何擔(dān)保；

     （三）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，達(dá)到或超過(guò)公司最近一

期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保；

     （四）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

  （五）單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10%的擔(dān)保；

  （六）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

  （七）法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議

通過(guò)的其他擔(dān)保。

  對(duì)于董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項(xiàng)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)外，還

應(yīng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事審議同意。股東大會(huì)審議前款第（三）

項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

  股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東

或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)

的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。

  第二十一條 公司在組織有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)審后，方可根據(jù)《公司

章程》規(guī)定的審批權(quán)限，按程序逐級(jí)報(bào)董事會(huì)、股東大會(huì)審批。

  第二十二條 各級(jí)審批人應(yīng)根據(jù)責(zé)任人提供的有關(guān)資料，分析擔(dān)保申請(qǐng)人的

財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營(yíng)動(dòng)作狀況和信用信譽(yù)情況后，決定是否給予擔(dān)保或向

上級(jí)審批機(jī)構(gòu)提出是否給予擔(dān)保的意見(jiàn)。

  第二十三條 擔(dān)保合同統(tǒng)一由公司法定代表人簽訂。

  第二十四條 股東大會(huì)或者董事會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)做出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有

利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。

  第二十五條 被擔(dān)保對(duì)象要求變更擔(dān)保事項(xiàng)的，公司應(yīng)當(dāng)重新履行調(diào)查評(píng)估

與審批程序。

  第二十六條 公司控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)按控股子公司的章程規(guī)定，

參照《公司章程》由控股子公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。公司委派的董事或股東

代表，在控股子公司董事會(huì)、股東會(huì)上代表公司的利益對(duì)其有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)表意

見(jiàn)前，應(yīng)向公司財(cái)務(wù)管理中心征詢意見(jiàn)。

           第四節(jié) 擔(dān)保合同的審查與訂立

  第二十七條 擔(dān)保必須訂立書面擔(dān)保合同。擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，

合同事項(xiàng)明確，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)管理中心、綜合行政管理中心審查。擔(dān)保合同中應(yīng)

當(dāng)明確下列條款：

  （一）債權(quán)人、債務(wù)人；

  （二）被擔(dān)保的主債權(quán)的種類、金額；

  （三）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

  （四）保證的范圍、方式和期間；

  （五）雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

  第二十八條 擔(dān)保合同訂立時(shí)，責(zé)任人必須對(duì)擔(dān)保合同的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真

審查。對(duì)于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無(wú)法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)

的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或拒絕為其提供擔(dān)保。

  第二十九條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要修

改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時(shí)，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)

限報(bào)批，同時(shí)公司財(cái)務(wù)管理中心、法務(wù)部門應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)批準(zhǔn)后重

新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。

  第三十條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司《合同管理辦法》的規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)

生擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況時(shí)，應(yīng)履行相應(yīng)

的批準(zhǔn)手續(xù)和程序。

  第三十一條 法律規(guī)定必須辦理?yè)?dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦

理?yè)?dān)保登記。

            第四章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理

  第三十二條 公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保

和其他負(fù)債，以及合并、分立、法定代表人變更、對(duì)外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，

積極防范風(fēng)險(xiǎn)。

  第三十三條 公司應(yīng)要求被擔(dān)保人向財(cái)務(wù)管理中心定期匯報(bào)有關(guān)借款的獲得、

使用、準(zhǔn)備歸還的借款金額以及實(shí)際歸還借款的情況。

  第三十四條 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)指派專人對(duì)被擔(dān)保人履行有關(guān)義務(wù)的情況進(jìn)行

適時(shí)監(jiān)控，并注意擔(dān)保的時(shí)效期限。被指派的專人應(yīng)對(duì)公司所有擔(dān)保的情況進(jìn)行

詳細(xì)統(tǒng)計(jì)并及時(shí)更新。財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)定期向總裁或財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)

施情況。

  第三十五條 公司所擔(dān)保債務(wù)期限屆滿，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人按期履

行還款義務(wù)。

  第三十六條 當(dāng)被擔(dān)保人實(shí)際歸還所擔(dān)保的債務(wù)資金時(shí)，需向財(cái)務(wù)管理中心

交存有關(guān)付款憑據(jù)復(fù)印件，以確認(rèn)擔(dān)保責(zé)任的解除。

  第三十七條 當(dāng)被擔(dān)保人出現(xiàn)不能及時(shí)歸還借款的跡象時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)組織有

關(guān)部門，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法，并上

報(bào)董事會(huì)。

  第三十八條 被擔(dān)保人提供的反擔(dān)保，必須與公司方對(duì)其提供擔(dān)保的數(shù)額相

對(duì)應(yīng)。被擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，

公司應(yīng)當(dāng)拒絕提供擔(dān)保。

  公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的管理，妥善保管被擔(dān)保人用于反擔(dān)保

的權(quán)利憑證，定期核實(shí)財(cái)產(chǎn)的存續(xù)狀況和價(jià)值，確保反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)安全完整。

  第三十九條 公司在收購(gòu)和對(duì)外投資等資本運(yùn)作過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)對(duì)擬收購(gòu)方或

投資方的對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為有關(guān)決策部門做出收購(gòu)和投資決定的

重要依據(jù)。

  第四十條 對(duì)于未經(jīng)公司書面同意的債權(quán)人與債務(wù)人的主合同變更，公司不

再承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的，按照約定辦理。

  第四十一條 保證期間，被擔(dān)保人未經(jīng)公司書面同意與債權(quán)人約定轉(zhuǎn)讓債務(wù)

的，公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。

  第四十二條 保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除保證合同

另有約定外，公司只在原擔(dān)保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任。

  第四十三條 公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就

債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

  第四十四條 保證合同中保證人為二人以上，且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保

證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出其份額外的保證責(zé)任。

  第四十五條 對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，有關(guān)責(zé)任人如發(fā)現(xiàn)繼續(xù)

擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后及時(shí)書面通知債權(quán)人終止保證合同。

  第四十六條 公司向債權(quán)人履行擔(dān)保責(zé)任后，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)采取有效措施

向債務(wù)人追償，并就追償情況及時(shí)向總裁報(bào)告。

  第四十七條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)

責(zé)任人應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

            第五章?lián)５男畔⑴?/p>

  第四十八條 公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，認(rèn)真履行擔(dān)保情況的信

息披露義務(wù)。董事會(huì)秘書應(yīng)詳細(xì)記錄有關(guān)董事會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)的討論和表決情

況，有關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)的決議應(yīng)當(dāng)公告。

  第四十九條 財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向負(fù)責(zé)公司審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師如實(shí)

提供公司全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。

  第五十條 當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后仍未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人破產(chǎn)、

清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債

務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。

  第五十一條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情

況，執(zhí)行有關(guān)規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

             第六章 責(zé)任人責(zé)任

  第五十二條 公司經(jīng)辦擔(dān)保事項(xiàng)的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信

息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項(xiàng)的責(zé)任人。

  第五十三條 公司全體董事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待、嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)

保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的損失，依法承擔(dān)連帶責(zé)任。

  第五十四條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序，擅自越權(quán)簽訂

擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任。

  第五十五條 被擔(dān)保對(duì)象應(yīng)當(dāng)審慎提出擔(dān)保申請(qǐng)、真實(shí)提供公司要求的擔(dān)保

申請(qǐng)資料、定期報(bào)告擔(dān)保債權(quán)的變化情況、及時(shí)履行還款義務(wù)，同時(shí)公司委派的

董事、高級(jí)管理人員或股東代表，亦應(yīng)切實(shí)履行其職責(zé)。如因失當(dāng)造成公司墊款

的，公司在履行擔(dān)保責(zé)任后，將運(yùn)用法律程序向被擔(dān)保人追償，并按公司有關(guān)制

度規(guī)定，追究當(dāng)事人的責(zé)任。

  第五十六條 有關(guān)責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自擔(dān)保或怠

于行使其職責(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并可視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處

罰和行政處分。責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

              第七章 附 則

 第五十七條 本制度與國(guó)家及有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)日后頒布的法律、法規(guī)及規(guī)章

相抵觸的，從其規(guī)定。

 第五十八條 本制度由董事會(huì)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及公司實(shí)際情況，

對(duì)本制度進(jìn)行修訂，并負(fù)責(zé)解釋。

 第五十九條 本制度經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)之日起生效實(shí)施。

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標(biāo)簽： 管理制度 股份有限公司