世界熱頭條丨上海三毛: 上海三毛企業(yè)（集團）股份有限公司關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失的公告

證券代碼： A 600689   證券簡稱： 上海三毛     編號：臨 2022-050

      B 900922         三毛 B 股

(資料圖片)

       上海三毛企業(yè)（集團）股份有限公司

      關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值

            變動損失的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承

擔個別及連帶責任。

稱“公司”）第十一屆董事會2022年第三次臨時會議審議通過了《關(guān)

于擬確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失的議案》。現(xiàn)將具體

情況公告如下：

    一、基本情況

通過了《關(guān)于擬合作設(shè)立寧波梅山保稅港區(qū)軟銀麟毅創(chuàng)新壹號投資管

理合伙企業(yè)的議案》      ，同意公司通過下屬全資子公司上海嘉懿創(chuàng)業(yè)投

資有限公司（以下簡稱“嘉懿創(chuàng)投”）出資人民幣 5000 萬元合作設(shè)立

寧波梅山保稅港區(qū)麟毅創(chuàng)新壹號投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）          （以

下簡稱“創(chuàng)新壹號基金”或“基金”）     ，用于專項投資滬江網(wǎng)項目（即

滬江教育科技（上海）股份有限公司，現(xiàn)已更名為上海行藏科技（集

團）股份公司，以下簡稱“滬江教育”      ）。本公司為創(chuàng)新壹號基金的有

限合伙人，持股比例約為 45.05%。

報告》  ，知悉基金提出的股份回購等相關(guān)仲裁申請獲得了上海國際貿(mào)

易仲裁委員會（上海國際仲裁中心）仲裁裁決（﹝2019﹞滬貿(mào)仲裁字

第 0991 號）的支持。創(chuàng)新壹號基金自 2019 年 11 月起啟動強制執(zhí)行。

   根據(jù)基金提供的相關(guān)年度報告、審計報告和相關(guān)訴訟進展情況，

并結(jié)合其他可獲取的書面證明材料，本公司分別于 2019 年度確認公

允價值變動損失 519.01 萬元，2020 年度確認公允價值變動損失為

日，公司所持創(chuàng)新壹號基金賬面凈值為 1791.80 萬元。

    （關(guān)于本事項詳見公司于 2015 年 11 月 3 日、        2016 年 1 月 9 日、

月 23 日、2020 年 12 月 30 日、2022 年 1 月 7 日和 2022 年 11 月 30

日刊登于《上海證券報》、《香港文匯報》及上海證券交易所網(wǎng)站

www.sse.com.cn 的相關(guān)公告）

    二、本次確認公允價值變動損失的原因

目監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)基金強制執(zhí)行被申請人上海互捷企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)

(有限合伙)己被上海中匯金玖四期股權(quán)投資基金管理合伙企業(yè) (有

限合伙)以不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力為由向上海市浦東

新區(qū)人民法院申請進行破產(chǎn)清算(案號:(2022)滬 0115 破 100 號)。上

海市浦東新區(qū)人民法院己裁定受理該破產(chǎn)清算,并于 2022 年 11 月 10

日指定上海中元信清算事務(wù)有限公司擔任上海互捷企業(yè)管理咨詢合

伙企業(yè)(有限合伙)管理人。

    經(jīng)與基金管理人、公司年審會計師事務(wù)所及主審會計師進行充分

溝通，并結(jié)合截止本報告日的執(zhí)行情況，分析如下：

    根據(jù)上海市浦東新區(qū)人民法院公告（2022）滬 0115 破 100 號，

上海互捷企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）       （以下簡稱“互捷合伙

企業(yè)”  ）破產(chǎn)清算事項目前處于債權(quán)人申報債權(quán)階段，基金管理人告

知，基金根據(jù)上海市第一中級人民法院《執(zhí)行裁定書》（（2019）滬

億元。

    截至報告日，根據(jù)中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)公開信息，互捷合伙企業(yè)

現(xiàn)有執(zhí)行案件 8 起，合計執(zhí)行標的為 66151.14 萬元，其中未履行金

額為 66128.30 萬元（表 1）。以上金額尚未包括其他未知債務(wù)問題。

單從公開獲取的信息來看，雖基金執(zhí)行案件立案時間最早，但未曾取

得執(zhí)行進展，且互捷合伙企業(yè)進入破產(chǎn)清算后，基金所持債權(quán)與其他

普通破產(chǎn)債權(quán)為同一清償順序，并不具備優(yōu)先受償權(quán)。

        表 1：上海互捷企業(yè)管理咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）被執(zhí)行信息

序

          案號              執(zhí)行法院   立案時間               執(zhí)行標的            未履行金額

號

    （2021）滬 0117 執(zhí)   上海市松江區(qū)人

    （2021）滬 0117 執(zhí)   上海市松江區(qū)人

    （2021）滬 0115 執(zhí)   上海市浦東新區(qū)

    （2022）滬 0115 執(zhí)   上海市浦東新區(qū)

    （2021）滬 01 執(zhí)     上海市第一中級

    （2021）滬 01 執(zhí)     上海市第一中級

    （2019）滬 01 執(zhí)     上海市第一中級

    （2021）滬 01 執(zhí)     上海市第一中級

                     合計                          661,513,727.00   661,283,046.00

       信息來源：中國執(zhí)行信息公開網(wǎng) http://zxgk.court.gov.cn/，數(shù)據(jù)截止時

    間為 2022 年 12 月 22 日

        根據(jù)創(chuàng)新壹號基金年內(nèi)報告的《投資項目重大事項報告（2022

    年 1 月）》及《基金投資項目報告（2022 年 11 月）》

                                  ，基金于 2019 年

    度為 127,167,789.1 股股權(quán)，但嘉興宜高投資合伙企業(yè)（有限合伙）

    等七家主體的案外人提起執(zhí)行異議之訴，一中院曾作出（2020）滬

    數(shù)額僅為 8,900,005 股。該民事裁定雖已被上海市高級人民法院裁定

    撤銷，但執(zhí)行異議之訴仍在上海市第一中級人民法院審理階段，截至

    報告日，凍結(jié)股權(quán)的執(zhí)行工作未取得進展。

        此外，法院依法查封（凍結(jié)）被執(zhí)行人伏彩瑞、唐小浙以及于杰

    本人或其配偶名下的房產(chǎn)、車輛以及部分股權(quán)等財產(chǎn)，截至報告日亦

    未取得執(zhí)行進展。

        受限于上述原因，公司認為所持創(chuàng)新壹號基金股權(quán)的公允價值存

在重大變化。

   三、本次確認公允價值變動損失金額的說明

  創(chuàng)新壹號基金申請強制執(zhí)行仲裁裁決立案時間距今已三年有余，

負有回購義務(wù)的各方未實際履行股權(quán)回購義務(wù)，且存在失信、限高、

被執(zhí)行情況，截至報告日，各項查封凍結(jié)財產(chǎn)均未取得任何執(zhí)行進展，

加之上海市浦東新區(qū)人民法院已裁定受理對互捷合伙企業(yè)的破產(chǎn)清

算申請，創(chuàng)新壹號基金所持債權(quán)不具備優(yōu)先受償權(quán)。此外，基于訴訟

立場的對立，公司及創(chuàng)新壹號基金亦無法從任何渠道獲取專項投資項

目滬江教育的真實財務(wù)數(shù)據(jù)，以開展股權(quán)價值評估等工作。

  鑒于以上原因，公司與年審會計師事務(wù)所初步溝通后，基于謹慎

性原則，公司評估嘉懿創(chuàng)投收回創(chuàng)新壹號基金投資款存在重大不確定

性，預計公司所持創(chuàng)新壹號基金份額公允價值為零，應(yīng)確認公允價值

變動損失為 5000 萬元，扣除已在 2019、2020 年度確認的公允價值變

動損失 3208.20 萬元后，本年度確認的公允價值變動損失為 1791.80

萬元，預計將減少 2022 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤 1791.80

元。

  四、對公司的影響

  公司本次確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失為 1791.80

萬元，預計將減少 2022 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤 1791.80

萬元。

    五、董事會關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失的意

見

  公司董事會認為：公司基于謹慎性原則，評估收回創(chuàng)新壹號基金

投資款存在重大不確定性，并對相關(guān)資產(chǎn)確認公允價值變動損失。本

事項符合《企業(yè)會計準則》和公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，符合《企業(yè)

會計準則》及公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，同意公司 2022 年度對創(chuàng)新

壹號基金確認公允價值變動損失 1791.80 萬元。

  六、獨立董事關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失的

意見

  公司獨立董事認為：鑒于創(chuàng)新壹號基金的相關(guān)情況，同意公司對

其他非流動金融資產(chǎn)項下創(chuàng)新壹號基金確認公允價值變動損失。本事

項符合《企業(yè)會計準則》和公司會計政策等相關(guān)規(guī)定，遵循了謹慎性

原則，有助于向投資者提供更為真實、公允、準確的會計信息。

  七、審計委員會關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失

的意見

  公司審計委員會認為：鑒于創(chuàng)新壹號基金股權(quán)的公允價值發(fā)生重

大變化，同意公司對其他非流動金融資產(chǎn)創(chuàng)新壹號基金確認公允價值

變動損失約 1791.80 萬元。公司此次確認公允價值變動損失依據(jù)較為

充分，符合《企業(yè)會計準則》和公司會計政策、會計估計等相關(guān)規(guī)定，

能夠公允反映公司的資產(chǎn)狀況。

    八、監(jiān)事會關(guān)于確認其他非流動金融資產(chǎn)公允價值變動損失的意

見

  公司監(jiān)事會認為：公司本次擬確認其他非金融資產(chǎn)公允價值變動

損失是遵照并符合《企業(yè)會計準則》和公司會計政策、會計估計等相

關(guān)規(guī)定，程序合法、依據(jù)充分，本次擬確認其他非金融資產(chǎn)公允價值

變動損失后能夠公允地反映公司實際資產(chǎn)狀況、財務(wù)狀況。

    特此公告。

              上海三毛企業(yè)（集團）股份有限公司

                 二〇二二年十二月三十日

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標簽： 上海三毛 金融資產(chǎn) 股份有限公司